Licenciatura en Derecho - ADE

Licenciaturas e ingenierías. Curso 2017/2018.

671 GESTION DE EMPRESAS FINANCIERAS - 103713

Curso Académico 2017-18

Datos Generales

SINOPSIS

Horas semanales

3

Breve descriptor:

Análisis de los principios básicos de la gestión de las empresas financieras bancarias y no bancarias(seguros, etc.) y de las operaciones habituales que realizan; asimismo de los modelos que permiten la gestión de las mismas en condiciones de liquidez, rentabilidad, estabilidad y solvencia.

Objetivos

Esta asignatura se adapta a las especificaciones del Espacio Europeo de Educación Superior de forma que el alumno sienta la inquietud por profundizar en los temas planteados y sea capaz de adquirir conocimientos posteriores de manera autónoma. Se trataría de familiarizar al alumno con la función de las instituciones financieras en el proceso de ahorro-inversión. La gestión de las entidades de crédito y la gestión de la empresa asegurador

Contenidos temáticos:

PRIMERA PARTE: LA FUNCION DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS EN EL PROCESO AHORRO-INVERSION

 

TEMA 1        LOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS Y SUS CLASES

-          La función de los intermediarios financieros en una economía desarrollada.

-          Descripción del proceso de gestión de los intermediarios financieros.

-          La gestión de los intermediarios financieros en condiciones de liquidez, solvencia y rentabilidad.

 

TEMA 2        CLASES DE INNTERMEDIARIOS FINANCIEROS Y SU CONTROL

-          Intermediarios financieros bancarios y no bancarios.

-          Fundamentos teóricos de la supervisión de las empresas financieras:

-          Motivos de orden macroeconómico.

-          Motivos de orden prudencial.

 

TEMA 3       DELIMITACION DEL CAMPO DE ACTIVIDAD DE LOS DISTINTOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS

-          Principio de especialización.

-          Concepto de entidad de crédito:

-          Problemas de delimitación.

-          Actividades de las entidades de crédito que se benefician del reconocimiento mutuo en la Unión Europea.

-          El núcleo de la legislación de las entidades de crédito en la Unión Europea.

-      ;    Concepto de entidad aseguradora:

-          Entidades aseguradoras de seguro de vida.

-          Entidades aseguradoras de seguros distintos del seguro de vida.

-          El problema de la acumulación de actividades en las entidades aseguradoras.

-          El núcleo de la legislación de las entidades aseguradoras en la Unión Europea.

-          Concepto de empresa de inversión y organnismo de inversión colectiva:

-          Problemas de delimitación.

-          La regulación de estos intermediarios financieros en la Unión Europea.

SEGUNDA PARTE: GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

 

TEMA 4        MODELOS DE BANCA: BANCA UNIVERSAL Y BANCA ESPECIALIZADA

-          El modelo de banca universal: análisis del modelo, ventajas e inconvenientes.

-      &    El modelo de banca especializada: análisis del mismo, peculiaridades, ventajas e inconvenientes.

-          El proceso de desintermediación bancaria: análisis de los principales tipos de desintermediación.

-          Concurrencia entre  entidades bancarias y los intermediarios financieros no bancarios.

 

TEMA 5        GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          El negocio de una entidad de crédito:

-          Captación de recursos.

-          Inversión de recursos.

-          Equilibrio de recursos.

-          Costes e ingresos de las entidades de crédito:

-          Ingresos típicamente bancarios.

-          Costes típicamente bancarios.

-          Otros ingresos. La banca de servicios.

-          Beneficios bancarios. Componentes:

-          Margen financiero y margen operacional.

-          Resultados de explotación y otros resultados.

-          Amortización y  provisiones.

 

TEMA 6        OPERACIONES BANCARIAS

-          Operaciones activas:

-          Préstamo.

-          Crédito.

-          Descuento bancario.

-          Créditos de firma.

-          Otros.

-          Operaciones pasivas:

-          Cuenta corriente a la vista.

-          Cuenta de ahorro.

-          Imposiciones a plazo fijo.

-          Activos líquidos bancarios:

-          Con interés explícito: obligaciones bancarias, bonos de tesorería, bonos de caja, cédulas y bonos hipotecarios, y certificados de depósito.

-          Con interés implícito: letras de cambio y pagarés bancario.

-          Servicios bancarios:

-          Suscripción y emisión de valores.

-          Operaciones de Bolsa.

-          Servicios de depósito y administración de títulos.

-          Cheques de viaje, gasolina, ...

-          Domiciliaciones.

-          Asesoramiento económico – comercial.

-          Tarjetas de crédito.

-          Cajas de seguridad.

-          Cajeros automáticos.

-          Transferencias.

-          Operaciones de cambio extranjero.

-          Otros.

 

TEMA 7        LOS RIESGOS DE EMPRESA EN LAS ENTIDADES DE CREDITO: IDENTIFICACION, MEDIDA Y CONTROL

-          Riesgos básicos:

-          Riesgo de insolvencia de los prestatarios.

-          Riesgo de liquidez.

-          Riesgo del tanto de interés.

-          Riesgo de cambio.

-          Riesgos no básicos:

-          Riesgos operativos.

-          Riesgos de concentración.

-          Riesgos legales.

-          Riesgos actuariales.

 

TEMA 8        FONDOS PROPIOS DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          Fondos propios de base.

-          Fondos propios complementarios.

-          Determinación de los fondos propios de una entidad de crédito.

-          Análisis de las componentes de los fondos propios más significativos.

 

TEMA 9        POSICION DE SOLVENCIA DE UNA ENTIDAD DE CREDITO

-          Coeficiente de solvencia: definición y metodología de cálculo.

-          Reglas de cálculo del coeficiente de solvencia y coeficientes de ponderación.

 

 

 

-          TEMA 10       ESTADOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          La armonización contable en las entidades de crédito en la Unión Europea.

-          La obligación de presentar cuentas anuales y cuentas consolidadas.

-          Estructura y contenido de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias.

-          Normas de valoración específica para las entidades de crédito.

-          La Memoria: contenido y peculiaridades de la correspondiente a las entidades de crédito.

 

TEMA 11       SISTEMAS DE CONTROL DE LA RENTABILIDAD Y DE LA GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          Análisis de los resultados:

-          Enfoque analítico por líneas.

-          Enfoque analítico por clientes.

-          Enfoque por agencias o sucursales.

-          Enfoque global

-          Control interno en la empresa bancaria.

-          Control externo en la empresa bancaria.

-          Control de gestión en la empresa bancaria.

TERCERA PARTE: GESTION DE LA EMPRESA ASEGURADORA

TEMA 12       LA EMPRESA ASEGURADORA

-          Problemática general de su gestión.

-          El modelo actuarial del seguro, base de la gestión de la empresa aseguradora:

-          Modelo actuarial del seguro de vida.

-          Modelo actuarial de los seguros no vida.

-          Las entidades de seguros como intermediarios financieros.

 

TEMA 13       LA FUNCION DE LAS ENTIDADES ASEGURADORAS: LA COBERTURA DE RIESGOS

-        ـ El seguro de vida:

-          Configuración según la Primera Directiva del seguro de vida.

-          La gestión de fondos de pensiones. Modalidades.

-          Los seguros de nupcialidad, invalidez y natalidad.

-          Los seguros no vida:

-          Modalidades de seguros de daños.

-          Modalidades de seguros de responsabilidad civil.

-          Modalidades del seguro de servicios.

TEMA 14       INGRESOS Y GASTOS EN LA EMPRESA DE SEGUROS

-          El precio del seguro: la prima.

-          Principios de cálculo.

-          Componentes de la prima.

-          Los ingresos financieros.

-          La siniestralidad:

-          Frecuencia, medida del siniestro.

-          Coste medio del siniestro.

-          La gestión de los siniestros.

-          Gastos de administración y de comercialización.

-          Beneficio técnico y beneficio financiero.

 

TEMA 15       LOS RIESGOS DE EMPRESA EN LAS ENTIDADES DE SEGUROS

-          Los riesgos de desviación en la siniestralidad.

-          Los riesgos de inversión.

-          Políticas de riesgos en la empresa aseguradora.

 

TEMA 16       ESTABILIDAD Y SOLVENCIA EN LA EMPRESA ASEGURADORA

-          La función del reaseguro y de la provisión de estabilización.

-          Solvencia estática y solvencia dinámica:

-          El papel de las provisiones técnicas.

-          El margen de solvencia de la entidad aseguradora.

 

TEMA 17       LA CARTERA DE INVERSIONES DE UNA ENTIDAD ASEGURADORA

-          Principios y restricciones legales a la gestión de carteras.

-          La cobertura de las provisiones técnicas.

-          La problemática específica de la gestión de la cartera de inversiones de las entidades de seguros.

 

TEMA 18       ESTADOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES ASEGURADORAS

-          La armonización contable en las entidades aseguradoras en la Unión Europea.

-          Obligaciones de presentar cuentas anuales y cuentas consolidadas.

-          Estructura y contenido del Balance y de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias en las entidades aseguradoras.

-          Normas de valoración específicas para las entidades de seguros.

-          La Memoria de las entidades aseguradoras: contenido y peculiaridades.

 

TEMA 19       SISTEMAS DE CONTROL DE LA RENTABILIDAD Y DE LA GESTION DE LAS ENTIDADES DE SEGUROS

-          Análisis de los resultados. Diferentes enfoques:

-          Enfoque analítico por ramos de seguros.

-          Enfoque por agencias.

-          Enfoque globall

-          Control interno y externo.

-          El control de gestión de la empresa aseguradora..

PRIMERA PARTE: LA FUNCION DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS EN EL PROCESO AHORRO-INVERSION

 

TEMA 1        LOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS Y SUS CLASES

-          La función de los intermediarios financieros en una economía desarrollada.

-          Descripción del proceso de gestión de los intermediarios financieros.

-          La gestión de los intermediarios financieros en condiciones de liquidez, solvencia y rentabilidad.

 

TEMA 2        CLASES DE INTERMEDIARIOS FINANCIEROS Y SU CONTROL

-          Intermediarios financieros bancarios y no bancarios.

-          Fundamentos teóricos de la supervisión de las empresas financieras:

-          Motivos de orden macroeconómico.

-          Motivos de orden prudencial.

 

TEMA 3       DELIMITACION DEL CAMPO DE ACTIVIDAD DE LOS DISTINTOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS

-          Principio de especialización.

-          Concepto de entidad de crédito:

-          Problemas de delimitación.

-          Actividades de las entidaddes de crédito que se benefician del reconocimiento mutuo en la Unión Europea.

-          El núcleo de la legislación de las entidades de crédito en la Unión Europea.

-          Concepto de entidad aseguradora:

-          Entidades aseguradoras de seguro de vida.

-          Entidades aseguradoras de seguros distintos del seguro de vida.

-          El problema de la acumulación de actividades en las entidades aseguradoras.

-          El núcleo de la legislación de las entidades aseguradoras en la Unión Europea.

-          Concepto de empresa de inversión y organismo de inversión colectiva:

-          Problemas de delimitación.

-          La regulación de estos intermediarios financieros en la Unión Europea.

SEGUNDA PARTE: GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

 

TEMA 4        MODELOS DE BANCA: BANCA UNIVERSAL Y BANCA ESPECIALIZADA

-          El modelo de banca universal: análisis del modelo, ventajas e inconvenientes.

-          El modelo de banca especializada: análisis del mismo, peculiaridades, ventajas e inconvenientes.

-          El proceso de desintermediación bancaria: análisis de los principales tipos de desintermediación.

-          Concurrencia entre  entidades bancarias y los intermediarios financieros no bancarios.

 

TEMA 5        GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          El negocio de una entidad de crédito:

-          Captación de recursos.

-          Inversión de recursos.

-          Equilibrio de recursos.

-          Costes e ingresos de las entidades de crédito:

-          Ingresos típicamente bancarios.

-          Costes típicamente bancarios.

-          Otros ingresos. La banca de servicios.

-          Beneficios bancarios. Componentes:

-          Margen financiero y margen operacional.

-          Resultados de explotación y otros resultados.

-          Amortización y  provisiones.

 

TEMA 6        OPERACIONES BANCARIAS

-          Operaciones activas:

-          Préstamo.

>-          Crédito.

-          Descuento bancario.

-          Créditos de firma.

-          Otros.

-          Operaciones pasivas:

-          Cuenta corriente a la vista.

-          Cuenta de ahorro.

-          Imposiciones a plazo fijo.

-          Activos líquidos bancarios:

-          Con interés explícito: obligaciones bancarias, bonos de tesorería, bonos de caja, cédulas y bonos hipotecarios, y certificados de depósito.

-          Con interés implícito: letras de cambio y pagarés bancario.

-          Servicios bancarios:

-          Suscripción y emisión de valores.

-          Operaciones de Bolsa.

-          Servicios de depósito y administración de títulos.

-          Cheques de viaje, gasolina, ...

-          Domiciliaciones.

-          Asesoramiento económico – comercial.

-          Tarjetas de crédito.

-          Cajas de seguridad.

-          Cajeros automáticos.

-          Transferencias.

-          Operaciones de cambio extranjero.

-          Otros.

 

TEMA 7        LOS RIESGOS DE EMPRESA EN LAS ENTIDADES DE CREDITO: IDENTIFICACION, MEDIDA Y CONTROL

-          Riesgos básicos:

-          Riesgo de insolvencia de los prestatarios.

-          Riesgo de liquidez.

-          Riesgo del tanto de interés.

-          Riesgo de cambio.

-          Riesgos no básicos:

-          Riesgos operativos.

-          Riesgos de concentración.

-          Riesgos legales.

-          Riesgos actuariales.

 

TEMA 8        FONDOS PROPIOS DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          Fondos propios de base.

-          Fondos propios complementarios.

-          Determinacción de los fondos propios de una entidad de crédito.

-          Análisis de las componentes de los fondos propios más significativos.

 

TEMA 9        POSICION DE SOLVENCIA DE UNA ENTIDAD DE CREDITO

-          Coeficiente de solvencia: definición y metodología de cálculo.

-          Reglas de cálculo del coeficiente de solvencia y coeficientes de ponderación.

 

 

 

-          TEMA 10       ESTADOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          La armonización contable en las entidades de crédito en la Unión Europea.

-          La obligación de presentar cuentas anuales y cuentas consolidadas.

-          Estructura y contenido de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias.

-          Normas de valoración específica para las entidades de crédito.

-          La Memoria: contenido y peculiaridades de la correspondiente a las entidades de crédito.

 

TEMA 11       SISTEMAS DE CONTROL DE LA RENTABILIDAD Y DE LA GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          Análisis de los resultados:

-          Enfoque analítico por líneas.

-          Enfoque analítico por clientes.

-          Enfoque por agencias o sucursales.

-          Enfoque global

-          Control interno en la empresa bancaria.

-          Control externo en la empresa bancaria.

-          Control de gestión en la empresa bancaria.

TERCERA PARTE: GESTION DE LA EMPRESA ASEGURADORA

TEMA 12       LA EMPRESA ASEGURADORA

-          Problemática general de su gestión.

-          El modelo actuarial del seguro, base de la gestión de la empresa aseguradora:

-          Modelo actuarial del seguro de vida.

-          Modelo actuarial de los seguros no vida.

-ـ         Las entidades de seguros como intermediarios financieros.

 

TEMA 13       LA FUNCION DE LAS ENTIDADES ASEGURADORAS: LA COBERTURA DE RIESGOS

-          El seguro de vida:

-          Configuración según la Primera Directiva del seguro de vida.

-          La gestión de fondos de pensiones. Modalidades.

-          Los seguros de nupcialidad, invalidez y natalidad.

-          Los seguros no vida:

-          Modalidades de seguros de daños.

-          Modalidades de seguros de responsabilidad civil.

-          Modalidades del seguro de servicios.

TEMA 14       INGRESOS Y GASTOS EN LA EMPRESA DE SEGUROS

-          El precio del seguro: la prima.

-          Principios de cálculo.

-          Componentes de la prima.

-          Los ingresos financieros.

-          La siniestralidad:

-          Frecuencia, medida del siniestro.

-          Coste medio del siniestro.

-          La gestión de los siniestros.

-          Gastos de administración y de comercialización.

-          Beneficio técnico y beneficio financiero.

 

TEMA 15       LOS RIESGOS DE EMPRESA EN LAS ENTIDADES DE SEGUROS

-          Los riesgos de desviación en la siniestralidad.

-          Los riesgos de inversión.

-          Políticas de riesgos en la empresa aseguradora.

 

TEMA 16       ESTABILIDAD Y SOLVENCIA EN LA EMPRESA ASEGURADORA

-          La función del reaseguro y de la provisión de estabilización.

-          Solvencia estática y solvencia dinámica:

-          El papel de las provisiones técnicas.

-          El margen de solvencia de la entidad aseguradora.

 

TEMA 17       LA CARTERA DE INVERSIONES DE UNA ENTIDAD ASEGURADORA

-          Principios y restricciones legales a la gestión de carteras.

-     ;     La cobertura de las provisiones técnicas.

-          La problemática específica de la gestión de la cartera de inversiones de las entidades de seguros.

 

TEMA 18       ESTADOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES ASEGURADORAS

-          La armonización contable en las entidades aseguradoras en la Unión Europea.

-          Obligaciones de presentar cuentas anuales y cuentas consolidadas.

-          Estructura y contenido del Balance y de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias en las entidades aseguradoras.

-          Normas de valoración específicas para las entidades de seguros.

-          La Memoria de las entidades aseguradoras: contenido y peculiaridades.

 

TEMA 19       SISTEMAS DE CONTROL DE LA RENTABILIDAD Y DE LA GESTION DE LAS ENTIDADES DE SEGUROS

-          Análisis de los resultados. Diferentes enfoques:

-          Enfoque analítico por ramos de seguros.

-          Enfoque por agencias.

-          Enfoque global

-          Control interno y externo.

-          El control de gestión de la empresa aseguradora..

PRIMERA PARTE: LA FUNCION DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS EN EL PROCESO AHORRO-INVERSION

 

TEMA 1        LOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS Y SUS CLASES

-          La función de los intermediarios financieros en una economía desarrollada.

-          Descripción del proceso de gestión de los intermediarios financieros.

-          La gestión de los intermediarios financieros en condiciones de liquidez, solvencia y rentabilidad.

 

TEMA 2        CLASES DE INTERMEDIARIOS FINANCIEROS Y SU CONTROL

-          Intermediarios financieros bancarios y no bancarios.

-          Fundamentos teóricos de la supervisión de las empresas financieras:

-          Motivos de orden macroeconómico.

-          Motivos de orden prudencial.

 

TEMA 3       DELIMITACION DEL CAMPO DE ACTIVIDAD DE LOS DISTINTOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS

-          Principio de especialización.

-          >Concepto de entidad de crédito:

-          Problemas de delimitación.

-          Actividades de las entidades de crédito que se benefician del reconocimiento mutuo en la Unión Europea.

-          El núcleo de la legislación de las entidades de crédito en la Unión Europea.

-          Concepto de entidad aseguradora:

-          Entidades aseguradoras de seguro de vida.

-          Entidades aseguradoras de seguros distintos del seguro de vida.

-          El problema de la acumulación de actividades en las entidades aseguradoras.

-          El núcleo de la legislación de las entidades aseguradoras en la Unión Europea.

-          Concepto de empresa de inversión y organismo de inversión colectiva:

-          Problemas de delimitación.

-          La regulación de estos intermediarios financieros en la Unión Europea.

SEGUNDA PARTE: GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

 

TEMA 4        MODELOS DE BANCA: BANCA UNIVERSAL Y BANCA ESPECIALIZADA

-          El modelo de banca universal: análisis del modelo, ventajas e inconvenientes.

-          El modelo de banca especializada: análisis del mismo, peculiaridades, ventajas e inconvenientes.

-          El proceso de desintermediación bancaria: análisis de los principales tipos de desintermediación.

-          Concurrencia entre  entidades bancarias y los intermediarios financieros no bancarios.

 

TEMA 5        GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          El negocio de una entidad de crédito:

-          Captación de recursos.

-          Inversión de recursos.

-          Equilibrio de recursos.

-          Costes e ingresos de las entidades de crédito:

-          Ingresos típicamente bancarios.

-          Costes típicamente bancarios.

-          Otros ingresos. La banca de servicios.

-          Beneficios bancarios. Componentes:

-          Margen financiero y margen operacional.

-          Resultados de explotación y otros resultados.

-          Amortización y  provisiones.

 

TEMA 6        OPERACIONES BANCARIAS

-          Operaciones activas:

-          Préstamo.

-          Crédito.

-          Descuento bancario.

-          Créditos de firma.

-          Otros.

-          Operaciones pasivas:

-          Cuenta corriente a la vista.

-          Cuenta de ahorro.

-          Imposiciones a plazo fijo.

-          Activos líquidos bancarios:

-          Con interés explícito: obligaciones bancarias, bonos de tesorería, bonos de caja, cédulas y bonos hipotecarios, y certificados de depósito.

-          Con interés implícito: letras de cambio y pagarés bancario.

-          Servicios bancarios:

-          Suscripción y emisión de valores.

-          Operaciones de Bolsa.

-          Servicios de depósito y administración de títulos.

-          Cheques de viaje, gasolina, ...

-          Domiciliaciones.

-          Asesoramiento económico – comercial.

-          Tarjetas de crédito.

-          Cajas de seguridad.

-          Cajeros automáticos.

-          Transferencias.

-          Operaciones de cambio extranjero.

-          Otros.

 

TEMA 7        LOS RIESGOS DE EMPRESA EN LAS ENTIDADES DE CREDITO: IDENTIFICACION, MEDIDA Y CONTROL

-          Riesgos básicos::

-          Riesgo de insolvencia de los prestatarios.

-          Riesgo de liquidez.

-          Riesgo del tanto de interés.

-          Riesgo de cambio.

-          Riesgos no básicos:

-          Riesgos operativos.

-          Riesgos de concentración.

-          Riesgos legales.

-          Riesgos actuariales.

 

TEMA 8        FONDOS PROPIOS DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          Fondos propios de base.

-          Fondos propios complementarios.

-          Determinación de los fondos propios de una entidad de crédito.

-          Análisis de las componentes de los fondos propios más significativos.

 

TEMA 9        POSICION DE SOLVENCIA DE UNA ENTIDAD DE CREDITO

-          Coeficiente de solvvencia: definición y metodología de cálculo.

-          Reglas de cálculo del coeficiente de solvencia y coeficientes de ponderación.

 

 

 

-          TEMA 10       ESTADOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          La armonización contable en las entidades de crédito en la Unión Europea.

-          La obligación de presentar cuentas anuales y cuentas consolidadas.

-          Estructura y contenido de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias.

-          Normas de valoración específica para las entidades de crédito.

-          La Memoria: contenido y peculiaridades de la correspondiente a las entidades de crédito.

 

TEMA 11       SISTEMAS DE CONTROL DE LA RENTABILIDAD Y DE LA GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-     ҈    Análisis de los resultados:

-          Enfoque analítico por líneas.

-          Enfoque analítico por clientes.

-          Enfoque por agencias o sucursales.

-          Enfoque global

-          Control interno en la empresa bancaria.

-          Control externo en la empresa bancaria.

-          Control de gestión en la empresa bancaria.

TERCERA PARTE: GESTION DE LA EMPRESA ASEGURADORA

TEMA 12       LA EMPRESA ASEGURADORA

-          Problemática general de su gestión.

-          El modelo actuarial del seguro, base de la gestión de la empresa aseguradora:

-          Modelo actuarial del seguro de vida.

-          Modelo actuarial de los seguros no vida.

-          Las entidades de seguros como intermediarios financieros.

 

TEMA 13       LA FUNCION DE LAS ENTIDADES ASEGURADORAS: LA COBERTURA DE RIESGOS

-          El seguro de vida:

-          Configuración según la Primera Directiva del seguro de vida.

-          La gestión de fondos de pensiones. Modalidades.

-          Los seguros de nupcialidad, invalidez y natalidad.

-          Los seguros no vida:

-          Modalidades de seguros de daños.

-          Modalidades de seguros de responsabilidad civil.

-          Modalidades del seguro de servicios.

TEMA 14       INGRESOS Y GASTOS EN LA EMPRESA DE SEGUROS

-          El precio del seguro: la prima.

-          Principios de cálculo.

-          Componentes de la prima.

-          Los ingresos financieros.

-          La siniestralidad:

-          Frecuencia, medida del siniestro.

-          Coste medio del siniestro.

-          La gestión de los siniestros.

-          Gastos de administración y de comercialización.

-          Beneficio técnico y beneficio financiero.

 

TEMA 15       LOS RIESGOS DE EMPRESA EN LAS ENTIDADES DE SEGUROS

-          Los riesgos de desviación en la siniestralidad.

-          Los riesgos de inversión.

-          Políticas de riesgos en la empresa aseguradora.

 

TEMA 16ټ      ESTABILIDAD Y SOLVENCIA EN LA EMPRESA ASEGURADORA

-          La función del reaseguro y de la provisión de estabilización.

-          Solvencia estática y solvencia dinámica:

-          El papel de las provisiones técnicas.

-          El margen de solvencia de la entidad aseguradora.

 

TEMA 17       LA CARTERA DE INVERSIONES DE UNA ENTIDAD ASEGURADORA

-          Principios y restricciones legales a la gestión de carteras.

-          La cobertura de las provisiones técnicas.

-          La problemática específica de la gestión de la cartera de inversiones de las entidades de seguros.

 

TEMA 18       ESTADOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES ASEGURADORAS

-     ټ    La armonización contable en las entidades aseguradoras en la Unión Europea.

-          Obligaciones de presentar cuentas anuales y cuentas consolidadas.

-          Estructura y contenido del Balance y de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias en las entidades aseguradoras.

-          Normas de valoración específicas para las entidades de seguros.

-          La Memoria de las entidades aseguradoras: contenido y peculiaridades.

 

TEMA 19       SISTEMAS DE CONTROL DDE LA RENTABILIDAD Y DE LA GESTION DE LAS ENTIDADES DE SEGUROS

-          Análisis de los resultados. Diferentes enfoques:

-          Enfoque analítico por ramos de seguros.

-          Enfoque por agencias.

-          Enfoque global

-          Control interno y externo.

-          El control de gestión de la empresa aseguradora..

PRIMERA PARTE: LA FUNCION DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS EN EL PROCESO AHORRO-INVERSION

 

TEMA 1        LOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS Y SUS CLASES

-          La función de los intermediarios financieros en una economía desarrollada.

-          Descripción del proceso de gestión de los intermediarios financieros.

-          La gestión de los intermediarios financieros en condiciones de liquidez, solvencia y rentabilidad.

 

TEMA 2        CLASES DE INTERMEDIARIOS FINANCIEROS Y SU CONTROL

-          Intermediarios financieros bancarios y no bancarios.

-          Fundamentos teóricos de la supervisión de las empresas financieras:

-          Motivos de orden macroeconómico.

-          Motivos de orden prudencial.

 

TEMA 3       DELIMITACION DEL CAMPO DE ACTIVIDAD DE LOS DISTINTOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS

-          Principio de especialización.

-          Concepto de entidad de crédito:

-          Problemas de delimitación.

-          Actividades de las entidades de crédito que se benefician del reconocimiento mutuo en la Unión Europea.

-          El núcleo de la legislación de las entidades de crédito en la Unión Europea.

-          Concepto de entidad aseguradora:

-          Entidades aseguradoras de seguro de vida.

-          Entidades aseguradoras de seguros distintos del seguro de vida.

-          El problema de la acumulación de actividades en las entidades aseguradoras.

-          El núcleo de la legislación de las entidades aseguradoras en la Unión Europea.

-          Concepto de empresa de inversión y organismo de inversión colectiva:

-          Problemas de delimitación.

-          La regulación de estos intermediarios financieros en la Unión Europea.

SEGUNDA PARTE: GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

 

TEMA 4        MODELOS DE BANCA: BANCA UNIVERSAL Y BANCA ESPECIALIZADA

-          El modelo de banca universal: análisis del modelo, ventajas e inconvenientes.

-          El modelo de banca especializada: análisis del mismo, peculiaridades, ventajas e inconvenientes.

-          El proceso de desintermediación bancaria: análisis de los principales tipos de desintermediación.

-          Concurrencia entre  entidades bancarias y los intermediarios financieros no bancarios.

 

TEMA 5        GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-      ـ   El negocio de una entidad de crédito:

-          Captación de recursos.

-          Inversión de recursos.

-          Equilibrio de recursos.

-          Costes e ingresos de las entidades de crédito:

-          Ingresos típicamente bancarios.

-          Costes típicamente bancarios.

-          Otros ingresos. La banca de servicios.

-          Beneficios bancarios. Componentes:

-          Margen financiero y margen operacional.

-          Resultados de explotación y otros resultados.

-  ـ       Amortización y  provisiones.

 

TEMA 6        OPERACIONES BANCARIAS

-          Operaciones activas:

-          Préstamo.

-          Crédito.

-          Descuento bancario.

-          Créditos de firma.

-          Otros.

-          Operaciones pasivas:

-          Cuenta corriente a la vista.

-          Cuenta de ahorro.

-          Imposiciones a plazo fijo.

-          Activos líquidos bancarios:

-          Con interés explícito: obligaciones bancarias, bonos de tesorería, bonos de caja, cédulas y bonos hipotecarios, y certificados de depósito.

-          Con interés implícito: letras de cambio y pagarés bancario.

-          Servicios bancarios:

-     ـ    Suscripción y emisión de valores.

-          Operaciones de Bolsa.

-          Servicios de depósito y administración de títulos.

-          Cheques de viaje, gasolina, ...

-          Domiciliaciones.

-          Asesoramiento económico – comercial.

-          Tarjetas de crédito.

-          Cajas de seguridad.

-          Cajeros automáticos.

-          Transferencias.

-          Operaciones de cambio extranjero.

-          Otros.

 

TEMA 7        LOS RIESGOS DE EMPRESA EN LAS ENTIDADES DE CREDITO: IDENTIFICACION, MEDIDA Y CONTROL

-          Riesgos básicos:

-          Riesgo de insolvencia de los prestatarios.

-          Riesgo de liquidez.

-          Riesgo del tanto de interés.

-          Riesgo de cambio.

-          Riesgos no básicos:

-          Riesgos operativos.

-          Riesgos de concentración.

-          Riesgos legales.

-          Riesgos actuariales.

 

TEMA 8        FONDOS PROPIOS DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          Fondos propios de base.

-          Fondos propios complementarios.

-          Determinación de los fondos propios de una entidad de crédito.

-          Análisis de las componentes de los fondos propios más significativos.

 

TEMA 9        POSICION DE SOLVENCIA DE UNA ENTIDAD DE CREDITO

-          Coeficiente de solvencia: definición y metodología de cálculo.

-          Reglas de cálculo del coeficiente de solvencia y coeficientes de ponderación.

 

 

 

-          TEMA 10       ESTADOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          La armonización contable en las entidades de crédito en la Unión Europea.

-          La obligación de presentar cuentas anuales y cuentas consolidadas.

-          Estructura y contenido de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias.

-          Normas de valoración específica para las entidades de crédito.

-      &##160;   La Memoria: contenido y peculiaridades de la correspondiente a las entidades de crédito.

 

TEMA 11       SISTEMAS DE CONTROL DE LA RENTABILIDAD Y DE LA GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          Análisis de los resultados:

-          Enfoque analítico por líneas.

-          Enfoque analítico por clientes.

-          Enfoque por agencias o sucursales.

-          Enfoque global

-          Control interno en la empresa bancaria.

-          Control externo en la empresa bancaria.

-          Control de gestión en la empresa bancaria.

TERCERA PARTE: GESTION DE LA EMPRESA ASEGURADORA

TEMA 12       LA EMPRESA ASEGURADORA

-   ټ      Problemática general de su gestión.

-          El modelo actuarial del seguro, base de la gestión de la empresa aseguradora:

-          Modelo actuarial del seguro de vida.

-          Modelo actuarial de los seguros no vida.

-          Las entidades de seguros como intermediarios financieros.

 

TEMA 13       LA FUNCION DE LAS ENTIDADES ASEGURADORAS: LA COBERTURA DE RIESGOS

-          El seguro de vida:

-          Configuración según la Primera Directiva del seguro de vida.

-          La gestión de fondos de pensiones. Modalidades.

-          Los seguros de nupcialidad, invalidez y natalidad.

-          Los seguros no vida:

-          Modalidades de seguros de daños.

-          Modalidades de seguros de responsabilidad civil.

-          Modalidades del seguro de servicios.

TEMA 14       INGRESOS Y GASTOS EN LA EMPRESA DE SEGUROS

-          El precio del seguro: la prima.

-          Principios de cálculo.

-          Componentes de la prima.

-          Los ingresos financieros.

-          La siniestralidad:

-          Frecuencia, medida del siniestro.

-          Coste medio del siniestro.

-          La gestión de los siniestros.

-          Gastos de administración y de comercialización.

-          Beneficio técnico y beneficio financiero.

 

TEMA 15       LOS RIESGOS DE EMPRESA EN LAS ENTIDADES DE SEGUROS

-          Los riesgos de desviación en la siniestralidad.

-          Los riesgos de innversión.

-          Políticas de riesgos en la empresa aseguradora.

 

TEMA 16       ESTABILIDAD Y SOLVENCIA EN LA EMPRESA ASEGURADORA

-          La función del reaseguro y de la provisión de estabilización.

-          Solvencia estática y solvencia dinámica:

-          El papel de las provisiones técnicas.

-          El margen de solvencia de la entidad aseguradora.

 

TEMA 17       LA CARTERA DE INVERSIONES DE UNA ENTIDAD ASEGURADORA

-          Principios y restricciones legales a la gestión de carteras.

-          La cobertura de las provisiones técnicas.

-          La problemática específica de la gestión de la cartera de inversiones de las entidades de seguros.

 

TEMA 18       ESTADOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES ASEGURADORAS

-          La armonización contable en las entidades aseguradoras en la Unión Europea.

-          Obligaciones de presentar cuentas anuales y cuentas consolidadas.

-          Estructura y contenido del Balance y de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias en las entidades aseguradoras.

-          >Normas de valoración específicas para las entidades de seguros.

-          La Memoria de las entidades aseguradoras: contenido y peculiaridades.

 

TEMA 19       SISTEMAS DE CONTROL DE LA RENTABILIDAD Y DE LA GESTION DE LAS ENTIDADES DE SEGUROS

-          Análisis de los resultados. Diferentes enfoques:

-          Enfoque analítico por ramos de seguros.

-          Enfoque por agencias.

-          Enfoque global

-          Control interno y externo.

-          El control de gestión de la empresa aseguradora..

PRIMERA PARTE: LA FUNCION DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS EN EL PROCESO AHORRO-INVERSION

 

TEMA 1        LOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS Y SUS CLASES

-          La función de los intermediarios financieros en una economía desarrollada.

-          Descripción del proceso de gestión de los intermediarios financieros.

-          La gestión de los intermediarios financieros en condiciones de liquidez, solvencia y rentabilidad.

 

TEMA 2        CLASES DE INTERMEDIARIOS FINANCIEROS Y SU CONTROL

-          Intermediarios financieros bancarios y no bancarios.

-          Fundamentos teóricos de la supervisión de las empresas financieras:

-          Motivos de orden macroeconómico.

-          Motivos de orden prudencial.

 

TEMA 3       DELIMITACION DEL CAMPO DE ACTIVIDAD DE LOS DISTINTOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS

-          Principio de especialización.

-          Concepto de entidad de crédito:

-          Problemas de delimitación.

-          Actividades de las entidades de crédito que se benefician del reconocimiento mutuo en la Unión Europea.

-          El núcleo de la legislación de las entidades de crédito en la Unión Europea.

-          Concepto de entidad aseguradora:

-          Entidades aseguradoras de seguro de vida.

-          Entidades aseguradoras de seguros distintos del seguro de vida.

-          El problema de la acumulación de actividades en las entidades aseguradoras.

-          El núcleo de la legislación de las entidades aseguradoras en la Unión Europea.

-          Concepto de empresa de inversión y organismo de inversión colectiva:

-          Problemas de delimitación.

-          La regulación de estos intermediarios financieros en la Unión Europea.

SEGUNDA PARTE: GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

 

TEMA 4        MODELOS DE BANCA: BANCA UNIVERSAL Y BANCA ESPECIALIZADA

-          El modelo de banca universal: análisis del modelo, ventajas e inconvenientes.

-          El modelo de banca especializada: análisis del mismo, peculiaridades, ventajas e inconvenientes.

-          El proceso de desintermediación bancaria: análisis de los principales tipos de desintermediación.

-          Concurrencia entre  entidades bancarias y los intermediarios financieros no bancarios.<

 

TEMA 5        GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          El negocio de una entidad de crédito:

-          Captación de recursos.

-          Inversión de recursos.

-          Equilibrio de recursos.

-          Costes e ingresos de las entidades de crédito:

-          Ingresos típicamente bancarios.

-          Costes típicamente bancarios.

-          Otros ingresos. La banca de servicios.

-          Beneficios bancarios. Componentes:

-  &        Margen financiero y margen operacional.

-          Resultados de explotación y otros resultados.

-          Amortización y  provisiones.

 

TEMA 6        OPERACIONES BANCARIAS

-          Operaciones activas:

-   ـ      Préstamo.

-          Crédito.

-          Descuento bancario.

-          Créditos de firma.

-          Otros.

-          Operaciones pasivas:

-          Cuenta corriente a la vista.

-          Cuenta de ahorro.

-          Imposiciones a plazo fijo.

-          Activos líquidos bancarios:

-          Con interés explícito: obligaciones bancarias, bonos de tesorería, bonos de caja, cédulas y bonos hipotecarios, y certificados de depósito.

-      ;    Con interés implícito: letras de cambio y pagarés bancario.

-          Servicios bancarios:

-          Suscripción y emisión de valores.

-          Operaciones de Bolsa.

-          Servicios de depósito y administración de títulos.

-          Cheques de viaje, gasolina, ...

-          Domiciliaciones.

-          Asesoramiento económico – comercial.

-          Tarjetas de crédito.

-          Cajas de seguridad.

-          Cajeros automáticos.

-    ҈     Transferencias.

-          Operaciones de cambio extranjero.

-          Otros.

 

TEMA 7        LOS RIESGOS DE EMPRESA EN LAS ENTIDADES DE CREDITO: IDENTIFICACION, MEDIDA Y CONTROL

-          Riesgos básicos:

-          Riesgo de insolvencia de los prestatarios.

-          Riesgo de liquidez.

-          Riesgo del tanto de interés.

-          Riesgo de cambio.

-          Riesgos no básicos:

-          Riesgos operativos.

-          Riesgos de concentración.>

-          Riesgos legales.

-          Riesgos actuariales.

 

TEMA 8        FONDOS PROPIOS DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          Fondos propios de base.

-          Fondos propios complementarios.

-          Determinación de los fondos propios de una entidad de crédito.

-          Análisis de las componentes de los fondos propios más significativos.

 

TEMA 9        POSICION DE SOLVENCIA DE UNA ENTIDAD DE CREDITO

-          Coeficiente de solvencia: definición y metodología de cálculo.

-          Reglas de cálculo del coeficiente de solvencia y coeficientes de ponderación.

 

 

 

-          TEMA 10       ESTADOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          La armonización contable en las entidades de crédito en la Unión Europea.

-          La obligación de presentar cuentas anuales y cuentas consolidadas.

-          Estructura y contenido de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias.

-          Normas de valoración específica para las entidades de crédito.

-          La Memoria: contenido y peculiaridades de la correspondiente a las entidades de crédito.

 

TEMA 11       SISTEMAS DE CONTROL DE LA RENTABILIDAD Y DE LA GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          Análisis de los resultados:

-          Enfoque analítico por líneas.

-          Enfoque analítico por clientes.

-          Enfoque por agencias o sucursales.

-          Enfoque global

-          Control interno en la empresa bancaria.

-          Control externo en la empresa bancaria.

-          Control de gestión en la empresa bancaria.

TERCERA PARTE: GESTION DE LA EMPRESA ASEGURADORA

TEMA 12       LA EMPRESA ASEGURADORA

-          Problemática general de su gestión.

-          El modelo actuarial del seguro, base de la gestión de la empresa aseguradora:

-          Modelo actuarial del seguro de vida.

-          Modelo actuarial de los seguros no vida.

-          Las entidades de seguros como intermediarios financieros.

 

TEMA 13       LA FUNCION DE LAS ENTIDADES ASEGURADORAS: LA COBERTURA DE RIESGOS

-          El seguro de vida:

-          Configuración según la Primera Directiva del seguro de vida.

-          La gestión de fondos de pensiones. Modalidades.

-          Los seguros de nupcialidad, invalidez y natalidad.

-          Los seguros no vida:

-          Modalidades de seguros de daños.

-          Modalidades de seguros de responsabilidad civil.

-          Modalidades del seguro de servicios.

TEMA 14       INGRESOS Y GASTOS EN LA EMPRESA DE SEGUROS

-          El precio del seguro: la prima.

-          Principios de cálculo.

-          Componentes de la prima.

-          Los ingresos financieros.

-          La siniestralidad:

-       &   Frecuencia, medida del siniestro.

-          Coste medio del siniestro.

-          La gestión de los siniestros.

-          Gastos de administración y de comercialización.

-          Beneficio técnico y beneficio financiero.

 

TEMA 15       LOS RIESGOS DE EMPRESA EN LAS ENTIDADES DE SEGUROS

-          Los riesgos de desviación en la siniestralidad.

-          Los riesgos de inversión.

-          Políticas de riesgos en la empresa aseguradora.

 

TEMA 16       ESTABILIDAD Y SOLVENCIA EN LA EMPRESA ASEGURADORA

-          La función del reaseguro y de la provisión de estabilización.

-          Solvencia estática y solvencia dinámica:

-          El papel de las provisiones técnicas.

-          El margen de solvencia de la entidad aseguradora.

 

TEMA 17       LA CARTERA DE INVERSIONES DE UNA ENTIDAD ASEGURADORA

-          Principios y restricciones legales a la gestión de carteras.

-          La cobertura de las provisiones técnicas.

-          La problemática específica de la gestión de la cartera de inversiones de las entidades de seguros.

 

TEMA 18       ESTADOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES ASEGURADORAS

-          La armonización contable en las entidades aseguradoras en la Unión Europea.

-          Obligaciones de presentar cuentas anuales y cuentas consolidadas.

-          Estructura y contenido del Balance y de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias en las entidades aseguradoras.

-          Normas de valoración específicas para las entidades de seguros.

-          La Memoria de las entidades aseguradoras: contenido y peculiaridades.

 

TEMA 19       SISTEMAS DE CONTROL DE LA RENTABILIDAD Y DE LA GESTION DE LAS ENTIDADES DE SEGUROS

-          Análisis de los resultados. Diferentes enfoques:

-          Enfoque analítico por ramos de seguros.

-          Enfoque por agencias.

-          Enfoque global

-          Control interno y externo.

-          El control de gestión de la empresa aseguradora..

PRIMERA PARTE: LA FUNCION DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS EN EL PROCESO AHORRO-INVERSION

 

TEMA 1        LOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS Y SUS CLASES

-          La función de los intermediarios financieros en una economía desarrollada.

-          Descripción del proceso de gestión de los intermediarios financieros.

-          La gestión de los intermediarios financieros en condiciones de liquidez, solvencia y rentabilidad.

 

TEMA 2        CLASES DE INTERMEDIARIOS FINANCIEROS Y SU CONTROL

-&          Intermediarios financieros bancarios y no bancarios.

-          Fundamentos teóricos de la supervisión de las empresas financieras:

-          Motivos de orden macroeconómico.

-          Motivos de orden prudencial.

 

TEMA 3       DELIMITACION DEL CAMPO DE ACTIVIDAD DE LOS DISTINTOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS

-          Principio de especialización.

-          Concepto de entidad de crédito:

-          Problemas de delimitación.

-          Actividades de las entidades de crédito que se benefician del reconocimiento mutuo en la Unión Europea.

-          El núcleo de la legislación de las entidades de crédito en la Unión Europea.

-          Concepto de entidad aseguradora:

-          Entidades aseguradoras de seguro de vida.

-          Entidades aseguradoras de seguros distintos del seguro de vida.

-          El problema de la acumulación de actividades en las entidades aseguradoras.

-          El núcleo de la legislación de las entidades aseguradoras en la Unión Europea.

-          Concepto de empresa de inversión y organismo de inversión colectiva:

-ـ         Problemas de delimitación.

-          La regulación de estos intermediarios financieros en la Unión Europea.

SEGUNDA PARTE: GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

 

TEMA 4        MODELOS DE BANCA: BANCA UNIVERSAL Y BANCA ESPECIALIZADA

-          El modelo de banca universal: análisis del modelo, ventajas e inconvenientes.

-          El modelo de banca especializada: análisis del mismo, peculiaridades, ventajas e inconvenientes.

-          El proceso de desintermediación bancaria: análisis de los principales tipos de desintermediación.

-          Concurrencia entre  entidades bancarias y los intermediarios financieros no bancarios.

 

TEMA 5        GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          El negocio de una entidad de crédito:

-          Captación de recursos.

-          Inversión de recursos.

-          Equilibrio de recursos.

-          Costes e ingresos de las entidades de crédito:

-          Ingresos típicamente bancarios.

-          Costes típicamente bancarios.

-          Otros ingresos. La banca de servicios.

-          Beneficios bancarios. Componentes:

-          Margen financiero y margen operacional.

-          Resultados de explotación y otros resultados.

-          Amortización y  provisiones.

 

TEMA 6        OPERACIONES BANCARIAS

-          Operaciones activas:

-          Préstamo.

-          Crédito.

-          Descuento bancario.

-          Créditos de firma.

-          Otros.

-          Operaciones pasivas:

-          Cuenta corriente a la vista.

-          Cuenta de ahorro.

-          Imposiciones a plazo fijo.

-          Activos lí;quidos bancarios:

-          Con interés explícito: obligaciones bancarias, bonos de tesorería, bonos de caja, cédulas y bonos hipotecarios, y certificados de depósito.

-          Con interés implícito: letras de cambio y pagarés bancario.

-          Servicios bancarios:

-          Suscripción y emisión de valores.

-          Operaciones de Bolsa.

-          Servicios de depósito y administración de títulos.

-          Cheques de viaje, gasolina, ...

-          Domiciliaciones.

-          Asesoramiento económico – comercial.

-          Tarjetas de crédito.

-          Cajas de seguridad.

-          Cajeros automáticos.

-          Transferencias.

-          Operaciones de cambio extranjero.

-          Otros.

 

TEMA 7        LOS RIESGOS DE EMPRESA EN LAS ENTIDADES DE CREDITO: IDENTIFICACION, MEDIDA Y CONTROL

-          Riesgos básicos:

-          Riesgo de insolvencia de los prestatarios.

-          Riesgo de liquidez.

-          Riesgo del tanto de interés.

-          Riesgo de cambio.

-          Riesgos no básicos:

-          Riesgos operativos.

-          Riesgos de concentración.

-          Riesgos legales.

-          Riesgos actuariales.

 

TEMA 8        FONDOS PROPIOS DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          Fondos propios de base.

-          Fondos propios complementarios.

-          Determinación de los fondos propios de una entidad de crédito.

-          Análisis de las componentes de los fondos propios más significativos.

 

TEMA 9        POSICION DE SOLVENCIA DE UNA ENTIDAD DE CREDITO

-          Coeficiente de solvencia: definición y metodología de cálculo.

-          Reglas de cálculo del coeficiente de solvencia y coeficientes de ponderación.

 

 

 

-          TEMA 10       ESTADOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          La armonización contabble en las entidades de crédito en la Unión Europea.

-          La obligación de presentar cuentas anuales y cuentas consolidadas.

-          Estructura y contenido de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias.

-          Normas de valoración específica para las entidades de crédito.

-          La Memoria: contenido y peculiaridades de la correspondiente a las entidades de crédito.

 

TEMA 11       SISTEMAS DE CONTROL DE LA RENTABILIDAD Y DE LA GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          Análisis de los resultados:

-          Enfoque analítico por líneas.

-          Enfoque analítico por clientes.

-          Enfoque por agencias o sucursales.

-          Enfoque global

-          Control interno en la empresa bancaria.

-          Control externo en la empresa bancaria.

-          Control de gestión en la empresa bancaria.

TERCERA PARTE: GESTION DE LA EMPRESA ASEGURADORA

TEMA 12       LA EMPRESA ASEGURADORA

-          Problemática general de su gestión.

-          El modelo actuarial del seguro, base de la gestión de la empresa aseguradora:

-          Modelo actuarial del seguro de vida.

-          Modelo actuarial de los seguros no vida.

-          Las entidades de seguros como intermediarios financieros.

 

TEMA 13       LA FUNCION DE LAS ENTIDADES ASEGURADORAS: LA COBERTURA DE RIESGOS

-          El seguro de vida:

-          Configuración según la Primera Directiva del seguro de vida.

-          La gestión de fondos de pensiones. Modalidades.

-          Los seguros de nupcialidad, invalidez y natalidad.

-          Los seguros no vida:

-          Modalidades de seguros de daños.

-          Modalidades de seguros de responsabiilidad civil.

-          Modalidades del seguro de servicios.

TEMA 14       INGRESOS Y GASTOS EN LA EMPRESA DE SEGUROS

-          El precio del seguro: la prima.

-          Principios de cálculo.

-          Componentes de la prima.

-          Los ingresos financieros.

-          La siniestralidad:

-          Frecuencia, medida del siniestro.

-          Coste medio del siniestro.

-          La gestión de los siniestros.

-          Gastos de administración y de comercialización.

-          Beneficio técnico y beneficio financiero.

 

TEMA 15       LOS RIESGOS DE EMPRESA EN LAS ENTIDADES DE SEGUROS

-          Los riesgos de desviación en la siniestralidad.

-          Los riesgos de inversión.

-          Políticas de riesgos en la empresa aseguradora.

 

TEMA 16       ESTABILIDAD Y SOLVENCIA EN LA EMPRESA ASEGURADORA

-          La función del reaseguro y de la provisión de estabilización.

-          Solvencia estática y solvencia dinámica:

-          El papel de las provisiones técnicas.

-          El margen de solvencia de la entidad aseguradora.

 

TEMA 17       LA CARTERA DE INVERSIONES DE UNA ENTIDAD ASEGURADORA

-          Principios y restricciones legales a la gestión de carteras.

-          La cobertura de las provisiones técnicas.

-          La problemática específica de la gestión de la cartera de inversiones de las entidades de seguros.

 

TEMA 18       ESTADOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES ASEGURADORAS

-          La armonización contable en las entidades aseguradoras en la Unión Europea.

-          Obligaciones de presentar cuentas anuales y cuentas consolidadas.

-          Estructura y contenido del Balance y de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias en las entidades aseguradoras.

-          Normas de valoración específicas para las entidades de seguros.

-          La Memoria de las entidades aseguradoras: contenido y peculiaridades.

 

TEMA 19       SISTEMAS DE CONTROL DE LA RENTABILIDAD Y DE LA GESTION DE LAS ENTIDADES DE SEGUROS

-          Análisis de los resultados. Diferentes enfoques:

-          Enfoque analítico por ramos de seguros.

-          Enfoque por agencias.

-          Enfoque global

-      &##160;   Control interno y externo.

-          El control de gestión de la empresa aseguradora..

PRIMERA PARTE: LA FUNCION DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS EN EL PROCESO AHORRO-INVERSION

 

TEMA 1        LOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS Y SUS CLASES

-          La función de los intermediarios financieros en una economía desarrollada.

-          Descripción del proceso de gestión de los intermediarios financieros.

-          La gestión de los intermediaarios financieros en condiciones de liquidez, solvencia y rentabilidad.

 

TEMA 2        CLASES DE INTERMEDIARIOS FINANCIEROS Y SU CONTROL

-          Intermediarios financieros bancarios y no bancarios.

-          Fundamentos teóricos de la supervisión de las empresas financieras:

-          Motivos de orden macroeconómico.

-          Motivos de orden prudencial.

 

TEMA 3       DELIMITACION DEL CAMPO DE ACTIVIDAD DE LOS DISTINTOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS

-          Principio de especialización.

-          Concepto de entidad de crédito:

-          Problemas de delimitación.

-          Actividades de las entidades de crédito que se benefician del reconocimiento mutuo en la Unión Europea.

-          El núcleo de la legislación de las entidades de crédito en la Unión Europea.

-          Concepto de entidad aseguradora:

-          Entidades aseguradoras de seguro de vida.

-          Entidades aseguradoras de seguros distintos del seguro de vida.

-          El problema de la acumulación de actividades en las entidades aseguradoras.

-          El núcleo de la legislación de las entidades aseguradoras en la Unión Europea.

-          Concepto de empresa de inversión y organismo de inversión colectiva:

-          Problemas de delimitación.

-          La regulación de estos intermediarios financieros en la Unión Europea.

SEGUNDA PARTE: GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

 

TEMA 4        MODELOS DE BANCA: BANCA UNIVERSAL Y BANCA ESPECIALIZADA

-          El modelo de banca universal: análisis del modelo, ventajas e inconvenientes.

-          El modelo de banca especializada: análisis del mismo, peculiaridades, ventajas e inconvenientes.

-          El proceso de desintermediación bancaria: análisis de los principales tipos de desintermediación.

-          Concurrencia entre  entidades bancarias y los intermediarios financieros no bancarios.

 

TEMA 5        GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          El negocio de una entidad de crédito:

-          Captación de recursos.

-          Inversión de recursos.

-          Equilibrio de recursos.

-          Costes e ingresos de las entidades de crédito:

-          Ingresos típicamente bancarios.

-          Costes típicamente bancarios.

-          Otros ingresos. La banca de servicios.

-          Beneficios bancarios. Componentes:

-          Margen financiero y margen operacional.

-          Resultados de explotación y otros resultados.

-          Amortización y  provisiones.

 

TEMA 6        OPERACIONES BANCARIAS

-          Operaciones activas:

-          Préstamo.

-          Crédito.

-          Descuento bancario.

-          Créditos de firma.

-          Otros.

-          Operaciones pasivas:

-          Cuenta corriente a la vista.

-          Cuenta de ahorro.

-          Imposiciones a plazo fijo.

-          Activos líquidos bancarios:

-          Con interés explícito: obligaciones bancarias, bonos de tesorería, bonos de caja, cédulas y bonos hipotecarios, y certificados de depósito.

-          Con interés implícito: letras de cambio y pagarés bancario.

-          Servicios bancarios:

-          Suscripción y emisión de valores.

-          Operaciones de Bolsa.

-          Servicios de depósito y administración de títulos.

-          Cheques de viaje, gasolina, ...

-          Domiciliaciones.

-          Asesoramiento económico – comercial.

-          Tarjetas de crédito.

-          Cajas de seguridad.

-          Cajeros automáticos.

-          Transferencias.

-          Operaciones de cambio extranjero.

-          Otros.

 

TEMA 7        LOS RIESGOS DE EMPRESA EN LAS ENTIDADES DE CREDITO: IDENTIFICACION, MEDIDA Y CONTROL

-          Riesgos básicos:

-          Riesgo de insolvencia de los prestatarios.

-          Riesgo de liquidez.

-          Riesgo del tanto de interés.

-          Riesgo de cambio.

-          Riesgos no básicos:

-          Riesgos operativos.

-          Riesgos de concentración.

-          Riesgos legales.

-          Riesgos actuariales.

 

TEMA 8        FONDOS PROPIOS DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          Fondos propios de base.

-          Fondos propios complementarios.

-          Determinación de los fondos propios de una entidad de crédito.

-          Análisis de las componentes de los fondos propios más significativos.

 

TEMA 9        POSICION DE SOLVENCIA DE UNA ENTIDAD DE CREDITO

-          Coeficiente de solvencia: definición y metodología de cálculo.

-          Reglas de cálculo del coeficiente de solvencia y coeficientes de ponderación.

 

 

 

-          TEMA 10       ESTADOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          La armonización contable en las entidades de crédito en la Unión Europea.

-          La obligación de presentar cuentas anuales y cuentas consolidadas.

-          Estructura y contenido de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias.

-          Normas de valoración específica para las entidades de crédito.

-          La Memoria: contenido y peculiaridades de la correspondiente a las entidades de crédito.

 

TEMA 11       SISTEMAS DE CONTROL DE LA RENTABILIDAD Y DE LA GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          Análisis de los resultados:

-          Enfoque analítico por líneas.

-          Enfoque analítico por clientes.

-          Enfoque por agencias o sucursales.

-          Enfoque global

-          Control interno en la empresa bancaria.

-          Control externo en la empresa bancaria.

-          Control de gestión en la empresa bancaria.

TERCERA PARTE: GESTION DE LA EMPRESA ASEGURADORA

TEMA 12       LA EMPRESA ASEGURADORA

-          Problemática general de su gestión.

-          El modelo actuarial del seguro, base de la gestión de la empresa aseguradora:

-          Modelo actuarial del seguro de vida.

-          Modelo actuarial de los seguros no vida.

-          Las entidades de seguros como intermediarios financieros.

 ;

TEMA 13       LA FUNCION DE LAS ENTIDADES ASEGURADORAS: LA COBERTURA DE RIESGOS

-          El seguro de vida:

-          Configuración según la Primera Directiva del seguro de vida.

-          La gestión de fondos de pensiones. Modalidades.

-          Los seguros de nupcialidad, invalidez y natalidad.

-          >Los seguros no vida:

-          Modalidades de seguros de daños.

-          Modalidades de seguros de responsabilidad civil.

-          Modalidades del seguro de servicios.

TEMA 14       INGRESOS Y GASTOS EN LA EMPRESA DE SEGUROS

-          El precio del seguro: la prima.

-          Principios de cálculo.

-          Componentes de la prima.

-          Los ingresos financieros.

-          La siniestralidad:

-          Frecuencia, medida del siniestro.

-          Coste medio del siniestro.

-          La gestión de los siniestros.

-          Gastos de administración y de comercialización.

-          Beneficio técnico y beneficio financiero.

 

TEMA 15       LOS RIESGOS DE EMPRESA EN LAS ENTIDADES DE SEGUROS

-          Los riesgos de desviación en la siniestralidad.

-          Los riesgos de inversión.

-          Políticas de riesgos en la empresa aseguradora.

 

TEMA 16       ESTABILIDAD Y SOLVENCIA EN LA EMPRESA ASEGURADORA

-          La función del reaseguro y de la provisión de estabilización.

-          Solvencia estática y solvencia dinámica:

-          El papel de las provisiones técnicas.

-          El margen de solvencia de la entidad aseguradora.

 

TEMA 17       LA CARTERA DE INVERSIONES DE UNA ENTIDAD ASEGURADORA

-          Principios y restricciones legales a la gestión de carteras.

-          La cobertura de las provisiones técnicas.

-          La problemática específica de la gestión de la cartera de inversiones de las entidades de seguros.

 

TEMA 18       ESTADOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES ASEGURADORAS

-          La armonización contable en las entidades aseguradoras en la Unión Europea.

-          Obligaciones de presentar cuentas anuales y cuentas consolidadas.

-          Estructura y contenido del Balance y de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias en las entidades aseguradoras.

-          Normas de valoración específicas para las entidades de seguros.

-          La Memoria de las entidades aseguradoras: contenido y peculiaridades.

 

TEMA 19       SISTEMAS DE CONTROL DE LA RENTABILIDAD Y DE LA GESTION DE LAS ENTIDADES DE SEGUROS

-          Análisis de los resultados. Diferentes enfoques:

-          Enfoque analítico por ramos de seguros.

-          Enfoque por agencias.

-          Enfoque global

-          Control interno y externo.

-          El control de gestión de la empresa aseguradora..

PRIMERA PARTE: LA FUNCION DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS EN EL PROCESO AHORRO-INVERSION

 

TEMA 1        LOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS Y SUS CLASES

-          La función de los intermediarios financieros en una economía deesarrollada.

-          Descripción del proceso de gestión de los intermediarios financieros.

-          La gestión de los intermediarios financieros en condiciones de liquidez, solvencia y rentabilidad.

 

TEMA 2        CLASES DE INTERMEDIARIOS FINANCIEROS Y SU CONTROL

-          Intermediarios financieros bancarios y no bancarios.

-          Fundamentos teóricos de la supervisión de las empresas financieras:

-          Motivos de orden macroeconómico.

-          Motivos de orden prudencial.

 

TEMA 3       DELIMITACION DEL CAMPO DE ACTIVIDAD DE LOS DISTINTOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS

-          Principio de especialización.

-          Concepto de entidad de crédito:

-&##160;         Problemas de delimitación.

-          Actividades de las entidades de crédito que se benefician del reconocimiento mutuo en la Unión Europea.

-          El núcleo de la legislación de las entidades de crédito en la Unión Europea.

-          Concepto de entidad aseguradora:

-          Entidades aseguradoras de seguro de vida.

-          Entidaddes aseguradoras de seguros distintos del seguro de vida.

-          El problema de la acumulación de actividades en las entidades aseguradoras.

-          El núcleo de la legislación de las entidades aseguradoras en la Unión Europea.

-          Concepto de empresa de inversión y organismo de inversión colectiva:

-          Problemas de delimitación.

-          La regulación de estos intermediarios financieros en la Unión Europea.

SEGUNDA PARTE: GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

 

TEMA 4        MODELOS DE BANCA: BANCA UNIVERSAL Y BANCA ESPECIALIZADA

-          El modelo de banca universal: análisis del modelo, ventajas e inconvenientes.

-          El modelo de banca especializada: análisis del mismo, peculiaridades, ventajas e inconvenientes.

-          El proceso de desintermediación bancaria: análisis de los principales tipos de desintermediación.

-          Concurrencia entre  entidades bancarias y los intermediarios financieros no bancarios.

 

TEMA 5        GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          El negocio de una entidad de crédito:

-          Captación de recursos.

-          Inversión de recursos.

-          Equilibrio de recursos.

-          Costes e ingresos de las entidades de crédito:

-          Ingresos típicamente bancarios.

-          Costes típicamente bancarios.

-          Otros ingresos. La banca de servicios.

-          Beneficios bancarios. Componentes:

-          Margen financiero y margen operacional.

-          Resultados de explotación y otros resultados.

-          Amortización y  provisiones.

 

TEMA 6        OPERACIONES BANCARIAS

-          Operaciones activas:

-          Préstamo.

-          Crédito.

-          Descuento bancario.

-          Créditos de firma.

-          Otros.

-       ټ  Operaciones pasivas:

-          Cuenta corriente a la vista.

-          Cuenta de ahorro.

-          Imposiciones a plazo fijo.

-          Activos líquidos bancarios:

-          Con interés explícito: obligaciones bancarias, bonos de tesorería, bonos de caja, cédulas y bonos hipotecarios, y certificados de depósito.

-          Con interés implícito: letras de cambio y pagarés bancario.

-          Servicios bancarios:

-          Suscripción y emisión de valores.

-          Operaciones de Bolsa.

-          Servicios de depósito y administración de títulos.

-          Cheques de viaje, gasolina, ...

-          Domiciliaciones.

-          Asesoramiento económico – comercial.

-          Tarjetas de crédito.

-          Cajas de seguridad.

-          Cajeros automáticos.

-          Transferencias.

-          Operaciones de cambio extranjero.

-          Otros.

 

TEMA 7        LOS RIESGOS DE EMPRESA EN LAS ENTIDADES DE CREDITO: IDENTIFICACION, MEDIDA Y CONTROL

-          Riesgos básicos:

-      &##160;   Riesgo de insolvencia de los prestatarios.

-          Riesgo de liquidez.

-          Riesgo del tanto de interés.

-          Riesgo de cambio.

-          Riesgos no básicos:

-          Riesgos operativos.

-          Riesgos de concentración.

-          Riesgos legales.

-          Riesgos actuariales.

 

TEMA 8        FONDOS PROPIOS DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          Fondos propios de base.

-          Fondos propios complementarios.

-          Determinación de los fondos propios de una entidad de crédito.

-          Análisis de las componentes de los fondos propios más significativos.

 

TEMA 9        POSICION DE SOLVENCIA DE UNA ENTIDAD DE CREDITO

-          Coeficiente de solvencia: definición y metodología de cálculo.

-          Reglas de cálculo del coeficiente de solvencia y coeficientes de ponderación.

 

 

 

-          TEMA 10       ESTADOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          La armonización contable en las entidades de crédito en la Unión Europea.

-          La obligación de presentar cuentas anuales y cuentas consolidadas.

-          Estructura y contenido de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias.

-          Normas de valoración específica para las entidades de crédito.

-          La Memoria: contenido y peculiaridades de la correspondiente a las entidades de crédito.

 

TEMA 11       SISTEMAS DE CONTROL DE LA RENTABILIDAD Y DE LA GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          Análisis de los resultados:

-          Enfoque analítico por líneas.

-          Enfoque analítico por clientes.

-          Enfoque por agencias o sucursales.

-          Enfoque global

-          Control interno en la empresa bancaria.

-          Control externo en la empresa bancaria.

-          Control de gestión en la empresa bancaria.

TERCERA PARTE: GESTION DE LA EMPRESA ASEGURADORA

TEMA 12       LA EMPRESA ASEGURADORA

-          Problemática general de su gestión.

-          El modelo actuarial del seguro, base de la gestión de la empresa aseguradora:

-          Modelo actuarial del seguro de vida.

-          Modelo actuarial de los seguros no vida.

-          Las entidades de seguros como intermediarios financieros.

 

TEMA 13       LA FUNCION DE LAS ENTIDADES ASEGURADORAS: LA COBERTURA DE RIESGOS

-          El seguro de vida:

-          Configuración según la Primera Directiva del seguro de vida.

-          La gesti&ón de fondos de pensiones. Modalidades.

-          Los seguros de nupcialidad, invalidez y natalidad.

-          Los seguros no vida:

-          Modalidades de seguros de daños.

-          Modalidades de seguros de responsabilidad civil.

-          Modalidades del seguro de servicios.

TEMA 14       INGRESOS Y GASTOS EN LA EMPRESA DE SEGUROS

-          El precio del seguro: la prima.

-          Principios de cálculo.

-          Componentes de la prima.

-          Los ingresos financieros.

-          La siniestralidad:

-          Frecuencia, medida del siniestro.

-          Coste medio del siniestro.

-          La gestión de los siniestros.

-          Gastos de administración y de comercialización.

-          Beneficio técnico y beneficio financiero.

 

TEMA 15       LOS RIESGOS DE EMPRESA EN LAS ENTIDADES DE SEGUROS

-          Los riesgos de desviación en la siniestralidad.

-          Los riesgos de inversión.

-          Políticas de riesgos en la empresa aseguradora.

 

TEMA 16       ESTABILIDAD Y SOLVENCIA EN LA EMPRESA ASEGURADORA

-          La función del reaseguro y de la provisión de estabilización.

-          Solvencia estática y solvencia dinámica:

-          El papel de las provisiones técnicas.

-          El margen de solvencia de la entidad aseguradora.

 

TEMA 17       LA CARTERA DE INVERSIONES DE UNA ENTIDAD ASEGURADORA

-          Principios y restricciones legales a la gestión de carteras.

-          La cobertura de las provisiones técnicas.

-          La problemática específica de la gestión de la cartera de inversiones de las entidades de seguros.

 

TEMA 18       ESTADOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES ASEGURADORAS

-          La armonización contable en las entidades aseguradoras en la Unión Europea.

-          Obligaciones de presentar cuentas anuales y cuentas consolidadas.

-          Estructura y contenido del Balance y de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias en las entidades aseguradoras.

-          Normas de valoración específicas para las entidades de seguros.

-          La Memoria de las entidades aseguradoras: contenido y peculiaridades.

 

TEMA 19       SISTEMAS DE CONTROL DE LA RENTABILIDAD Y DE LA GESTION DE LAS ENTIDADES DE SEGUROS

-          Análisis de los resultados. Diferentes enfoques:

-          Enfoque analítico por ramos de seguros.

-          Enfoque por agencias.

-          Enfoque global

-          Control interno y externo.

-          El control de gestión de la empresa aseguradora..

PRIMERA PARTE: LA FUNCION DE LAS IINSTITUCIONES FINANCIERAS EN EL PROCESO AHORRO-INVERSION

 

TEMA 1        LOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS Y SUS CLASES

-          La función de los intermediarios financieros en una economía desarrollada.

-          Descripción del proceso de gestión de los intermediarios financieros.

-          La gestión de los intermediarios financieros en condiciones de liquidez, solvencia y rentabilidad.

 

TEMA 2        CLASES DE INTERMEDIARIOS FINANCIEROS Y SU CONTROL

-          Intermediarios financieros bancarios y no bancarios.

-          Fundamentos teóricos de la supervisión de las empresas financieras:

-          Motivos de orden macroeconómico.

-          Motivos de orden prudencial.

 

TEMA 3       DELIMITACION DEL CAMPO DE ACTIVIDAD DE LOS DISTINTOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS

-          Principio de especialización.

-          Concepto de entidad de crédito:

-          Problemas de delimitación.

-          Actividades de las entidades de crédito que se benefician del reconocimiento mutuo en la Unión Europea.

-          El núcleo de la legislación de las entidades de crédito en la Unión Europea.

-          Concepto de entidad aseguradora:

-          Entidades aseguradoras de seguro de vida.

-          Entidades aseguradoras de seguros distintos del seguro de vida.

-          El problema de la acumulación de actividades en las entidades aseguradoras.

-          El núcleo de la legislación de las entidades aseguradoras en la Unión Europea.

-          Concepto de empresa de inversión y organismo de inversión colectiva:

-          Problemas de delimitación.

-          La regulación de estos intermediarios financieros en la Unión Europea.

SEGUNDA PARTE: GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

 

TEMA 4        MODELOS DE BANCA: BANCA UNIVERSAL Y BANCA ESPECIALIZADA

-          El modelo de banca universal: análisis del modelo, ventajas e inconvenientes.

-          El modelo de banca especializada: análisis del mismo, peculiaridades, ventajas e inconvenientes.

-          El proceso de desintermediación bancaria: análisis de los principales tipos de desintermediación.

-          Concurrencia entre  entidades bancarias y los intermediarios financieros no bancarios.

 

TEMA 5        GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          El negocio de una entidad de crédito:

-          Captación de recursos.

-          Inversión de recursos.

-          Equilibrio de recursos.

-          Costes e ingresos de las entidades de crédito:

-          Ingresos típicamente bancarios.

-          Costes típicamente bancarios.

-          Otros ingresos. La banca de servicios.

-          Beneficios bancarios. Componentes:

-          Margen financiero y margen operacional.

-          Resultados de explotación y otros resultados.

-          Amortización y  provisiones.

 

TEMA 6        OPERACIONES BANCARIAS

-          Operaciones activas:

-          Préstamo.

-          Crédito.

-          Descuento bancario.

-          Créditos de firma.

-          Otros.

-          Operaciones pasivas:

-          Cuenta corriente a la vista.

-          Cuenta de ahorro.

-          Imposiciones a plazo fijo.

-          Activos líquidos bancarios:

-          Con interés explícito: obligaciones bancarias, bonos de tesorería, bonos de caja, cédulas y bonos hipotecarios, y certificados de depósito.

-          Con interés implícito: letras de cambio y pagarés bancario.

-          Servicios bancarios:

-          Suscripción y emisión de valores.

-          Operaciones de Bolsa.

-          Servicios de depósito y administración de títulos.

-          Cheques de viaje, gasolina, ...

-          Domiciliaciones.

-          Asesoramiento económico – comercial.

-          Tarjetas de crédito.

-          Cajas de seguridad.

-          Cajeros automáticos.

-          Transferencias.

-          Operaciones de cambio extranjero.

-          Otros.

 

TEMA 7        LOS RIESGOS DE EMPRESA EN LAS ENTIDADES DE CREDITO: IDENTIFICACION, MEDIDA Y CONTROL

-          Riesgos básicos:

-          Riesgo de insolvencia de los prestatarios.

-          Riesgo de liquidez.

-          Riesgo del tanto de interés.

-          Riesgo de cambio.

-          Riesgos no básicos:

-          Riesgos operativos.

-          Riesgos de concentración.

-          Riesgos legales.

-          Riesgos actuariales.

 

TEMMA 8        FONDOS PROPIOS DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          Fondos propios de base.

-          Fondos propios complementarios.

-          Determinación de los fondos propios de una entidad de crédito.

-          Análisis de las componentes de los fondos propios más significativos.

 

TEMA 9 ;       POSICION DE SOLVENCIA DE UNA ENTIDAD DE CREDITO

-          Coeficiente de solvencia: definición y metodología de cálculo.

-          Reglas de cálculo del coeficiente de solvencia y coeficientes de ponderación.

 

 

 

-          TEMA 10       ESTADOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          La armonización contable en las entidades de crédito en la Unión Europea.

-          La obligación de presentar cuentas anuales y cuentas consolidadas.

-          Estructura y contenido de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias.

-          Normas de valoración específica para las entidades de crédito.

-          La Memoria: contenido y peculiaridades de la correspondiente a las entidades de crédito.

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TEMA 11       SISTEMAS DE CONTROL DE LA RENTABILIDAD Y DE LA GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          Análisis de los resultados:

-          Enfoque analítico por líneas.

-          Enfoque analítico por clientes.

-          Enfoque por agencias o sucursales.

-          Enfoque global

-          Control interno en la empresa bancaria.

-          Control externo en la empresa bancaria.

-          Control de gestión en la empresa bancaria.

TERCERA PARTE: GESTION DE LA EMPRESA ASEGURADORA

TEMA 12       LA EMPRESA ASEGURADORA

-          Problemática general de su gestión.

-          El modelo actuarial del seguro, base de la gestión de la empresa aseguradora:

-          Modelo actuarial del seguro de vida.

-          Modelo actuarial de los seguros no vida.

-          Las entidades de seguros como intermediarios financieros.

 

TEMA 13       LA FUNCION DE LAS ENTIDADES ASEGURADORAS: LA COBERTURA DE RIESGOS

-          El sseguro de vida:

-          Configuración según la Primera Directiva del seguro de vida.

-          La gestión de fondos de pensiones. Modalidades.

-          Los seguros de nupcialidad, invalidez y natalidad.

-          Los seguros no vida:

-          Modalidades de seguros de daños.

-          Modalidades de seguros de responsabilidad civil.

-          Modalidades del seguro de servicios.

TEMA 14       INGRESOS Y GASTOS EN LA EMPRESA DE SEGUROS

-          El precio del seguro: la prima.

-          Principios de cálculo.

-          Componentes de la prima.

-          Los ingresos financieros.

-          La siniestralidad:

-          Frecuencia, medida del siniestro.

-          Coste medio del siniestro.

-          La gestión de los siniestros.

-          Gastos de administración y de comercialización.

-          Beneficio técnico y beneficio financiero.

 

TEMA 15       LOS RIESGOS DE EMPRESA EN LAS ENTIDADES DE SEGUROS

-          Los riesgos de desviación en la siniestralidad.

-          Los riesgos de inversión.

-    &      Políticas de riesgos en la empresa aseguradora.

 

TEMA 16       ESTABILIDAD Y SOLVENCIA EN LA EMPRESA ASEGURADORA

-          La función del reaseguro y de la provisión de estabilización.

-          Solvencia estática y solvencia dinámica:

-          El papel de las provisiones técnicas.

-          El margen de solvencia de la entidad aseguradora.

 

TEMA 17       LA CARTERA DE INVERSIONES DE UNA ENTIDAD ASEGURADORA

-          Principios y restricciones legales a la gestión de carteras.

-          La cobertura de las provisiones técnicas.

-          La problemática específica de la gestión de la cartera de inversiones de las entidades de seguros.

 

TEMA 18       ESTADOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES ASEGURADORAS

-          La armonización contable en las entidades aseguradoras en la Unión Europea.

-          Obligaciones de presentar cuentas anuales y cuentas consolidadas.

-          Estructura y contenido del Balance y de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias en las entidades aseguradoras.

-          Normas de valoración específicas para las entidades de seguros.

-          La Memoria de las entidades aseguradoras: contenido y peculiaridades.

 

TEMA 19       SISTEMAS DE CONTROL DE LA RENTABILIDAD Y DE LA GESTION DE LAS ENTIDADES DE SEGUROS

-          Análisis de los resultados. Diferentes enfoques:

-          Enfoque analítico por ramos de seguros.

-          Enfoque por agencias.

-          Enfoque global

-          Control interno y externo.

-          El control de gestión de la empresa aseguradora..

PRIMERA PARTE: LA FUNCION DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS EN EL PROCESO AHORRO-INVERSION

 

TEMA 1        LOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS Y SUS CLASES

-          La función de los intermediarios financieros en una economía desarrollada.

-          Descripción del proceso de gestión de los intermediarios financieros.

-          La gestión de los intermediarios financieros en condiciones de liquidez, solvencia y rentabilidad.

 

TEMA 2        CLASES DE INTERMEDIARIOS FINANCIEROS Y SU CONTROL

-          Intermediarios financieros bancarios y no bancarios.

-          Fundamentos teóricos de la supervisión de las empresas financieras:

-          Motivos de orden macroeconómico.

-          Motivos de orden prudencial.

 

TEMA 3       DELIMITACION DEL CAMPO DE ACTIVIDAD DE LOS DISTINTOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS

-          Principio de especialización.

-          Concepto de entidad de crédito:

-          Problemas de delimitación.

-          Actividades de las entidades de crédito que se benefician del reconocimiento mutuo en la Unió;n Europea.

-          El núcleo de la legislación de las entidades de crédito en la Unión Europea.

-          Concepto de entidad aseguradora:

-          Entidades aseguradoras de seguro de vida.

-          Entidades aseguradoras de seguros distintos del seguro de vida.

-          El problema de la acumulación de actividades en las entidades aseguradoras.

-          El núcleo de la legislación de las entidades aseguradoras en la Unión Europea.

-          Concepto de empresa de inversión y organismo de inversión colectiva:

-          Problemas de delimitación.

-          La regulación de estos intermediarios financieros en la Unión Europea.

SEGUNDA PARTE: GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

 

TEMA 4        MODELOS DE BANCA: BANCA UNIVERSAAL Y BANCA ESPECIALIZADA

-          El modelo de banca universal: análisis del modelo, ventajas e inconvenientes.

-          El modelo de banca especializada: análisis del mismo, peculiaridades, ventajas e inconvenientes.

-          El proceso de desintermediación bancaria: análisis de los principales tipos de desintermediación.

-          Concurrencia entre  entidades bancarias y los intermediarios financieros no bancarios.

 

TEMA 5        GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          El negocio de una entidad de crédito:

-          Captación de recursos.

-          Inversión de recursos.

-          Equilibrio de recursos.

-          Costes e ingresos de las entidades de crédito:

-          Ingresos típicamente bancarios.

-          Costes típicamente bancarios.

-          Otros ingresos. La banca de servicios.

-          Beneficios bancarios. Componentes:

-          Margen financiero y margen operacional.

-          Resultados de explotación y otros resultados.

-          Amortización y  provisiones.

 

TEMA 6        OPERACIONES BANCARIAS

-          Operaciones activas:

-          Préstamo.

-          Crédito.

-          Descuento bancario.

-          Créditos de firma.

-          Otros.

-          Operaciones pasivas:

-          Cuenta corriente a la vista.

-          Cuenta de ahorro.

-          Imposiciones a plazo fijo.

-          Activos líquidos bancarios:

-          Con interés explícito: obligaciones bancarias, bonos de tesorería, bonos de caja, cédulas y bonos hipotecarios, y certificados de depósito.

-          Con interés implícito: letras de cambio y pagarés bancario.

-          Servicios bancarios:

-          Suscripción y emisión de valores.

-          Operaciones de Bolsa.

-          Servicios de depósito y administración de títulos.

-          Cheques de viaje, gasolina, ...

-          Domiciliacioones.

-          Asesoramiento económico – comercial.

-          Tarjetas de crédito.

-          Cajas de seguridad.

-          Cajeros automáticos.

-          Transferencias.

-          Operaciones de cambio extranjero.

-          Otros.

 

TEMA 7        LOS RIESGOS DE EMPRESA EN LAS ENTIDADES DE CREDITO: IDENTIFICACION, MEDIDA Y CONTROL

-          Riesgos básicos:

-          Riesgo de insolvencia de los prestatarios.

-          Riesgo de liquidez.

-          Riesgo del tanto de interés.

-          Riesgo de cambio.

-          Riesgos no básicos:

-          Riesgos operativos.

-          Riesgos de concentración.

-       ҈  Riesgos legales.

-          Riesgos actuariales.

 

TEMA 8        FONDOS PROPIOS DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          Fondos propios de base.

-          Fondos propios complementarios.

-          Determinación de los fondos propios de una entidad de crédito.

-          Análisis de las componentes de los fondos propios más significativos.

 

TEMA 9        POSICION DE SOLVENCIA DE UNA ENTIDAD DE CREDITO

-          Coeficiente de solvencia: definición y metodología de cálculo.

-          Reglas de cálculo del coeficiente de solvencia y coeficientes de ponderación.

 

 

 

-          TEMA 10       ESTADOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          La armonización contable en las entidades de crédito en la Unión Europea.

-          La obligación de presentar cuentas anuales y cuentas consolidadas.

-          Estructura y contenido de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias.

-          Normas de valoración específica para las entidades de crédito.

-          La Memoria: contenido y peculiaridades de la correspondiente a las entidades de crédito.

 

TEMA 11       SISTEMAS DE CONTROL DE LA RENTABILIDAD Y DE LA GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          Análisis de los resultados:

-          Enfoque analítico por líneas.

-          Enfoquue analítico por clientes.

-          Enfoque por agencias o sucursales.

-          Enfoque global

-          Control interno en la empresa bancaria.

-          Control externo en la empresa bancaria.

-          Control de gestión en la empresa bancaria.

TERCERA PARTE: GESTION DE LA EMPRESA ASEGURADORA

TEMA 12       LA EMPRESA ASEGURADORA

-          Problemática general de su gestión.

-          El modelo actuarial del seguro, base de la gestión de la empresa aseguradora:

-          Modelo actuarial del seguro de vida.

-          Modelo actuarial de los seguros no vida.

-          Las entidades de seguros como intermediarios financieros.

 

TEMA 13       LA FUNCION DE LAS ENTIDADES ASEGURADORAS: LA COBERTURA DE RIESGOS

-          El seguro de vida:

-          Configuración según la Primera Directiva del seguro de vida.

-          La gestión de fondos de pensiones. Modalidades.

-          Los seguros de nupcialidad, invalidez y natalidad.

-          Los seguros no vida:

-          Modalidades de seguros de daños.

-          Modalidades de seguros de responsabilidad civil.

-          Modalidades del seguro de servicios.

TEMA 14       INGRESOS Y GASTOS EN LA EMPRESA DE SEGUROS

-          El precio del seguro:: la prima.

-          Principios de cálculo.

-          Componentes de la prima.

-          Los ingresos financieros.

-          La siniestralidad:

-          Frecuencia, medida del siniestro.

-          Coste medio del siniestro.

-          La gestión de los siniestros.

-          Gastos de administración y de comercialización.

-          Beneficio técnico y beneficio financiero.

 

TEMA 15       LOS RIESGOS DE EMPRESA EN LAS ENTIDADES DE SEGUROS

-  &##160;       Los riesgos de desviación en la siniestralidad.

-          Los riesgos de inversión.

-          Políticas de riesgos en la empresa aseguradora.

 

TEMA 16       ESTABILIDAD Y SOLVENCIA EN LA EMPRESA ASEGURADORA

-          La función del reaseguro y de la provisión de estabilización.

-          Solvencia estática y solvencia dinámica:

-          El papel de las provisiones técnicas.

-          El margen de solvencia de la entidad aseguradora.

 

TEMA 17       LA CARTERA DE INVERSIONES DE UNA ENTIDAD ASEGURADORA

-          Principios y restricciones legales a la gestión de carteras.

-          La cobertura de las provisiones técnicas.

-          La problemática específica de la gestión de la cartera de inversiones de las entidades de seguros.

 

TEMA 18       ESTADOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES ASEGURADORAS

-          La armonización contable en las entidades aseguradoras en la Unión Europea.

-          Obligaciones de presentar cuentas anuales y cuentas consolidadas.

-         ; Estructura y contenido del Balance y de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias en las entidades aseguradoras.

-          Normas de valoración específicas para las entidades de seguros.

-          La Memoria de las entidades aseguradoras: contenido y peculiaridades.

 

TEMA 19       SISTEMAS DE CONTROL DE LA RENTABILIDAD Y DE LA GESTION DE LAS ENTIDADES DE SEGUROS

-          Análisis de los resultados. Diferentes enfoques:

-          Enfoque analítico por ramos de seguros.

-          Enfoque por agencias.

-          Enfoque global

-          Control interno y externo.

-          El control de gestión de la empresa aseguradora..

PRIMERA PARTE: LA FUNCION DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS EN EL PROCESO AHORRO-INVERSION

 

TEMA 1        LOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS Y SUS CLASES

-          La función de los intermediarios financieros en una economía desarrollada.

-          Descripción del proceso de gestión de los intermediarios financieros.

-          La gestión de los intermediarios financieros en condiciones de liquidez, solvencia y rentabilidad.

 

TEMA 2        CLASES DE INTERMEDIARIOS FINANCIEROS Y SU CONTROL

-          Intermediarios financieros bancarios y no bancarios.

-          Fundamentos teóricos de la supervisión de las empresas financieras:

-          Motivos de orden macroeconómico.

-          Motivos de orden prudencial.

 

TEMA 3       DELIMITACION DEL CAMPO DE ACTIVIDAD DE LOS DISTINTOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS

-          Principio de especialización.

-          Concepto de entidad de crédito:

-          Problemas de delimitación.

-          Actividades de las entidades de crédito que se benefician del reconocimiento mutuo en la Unión Europea.

-          El núcleo de la legislación de las entidades de crédito en la Unión Europea.

-          Concepto de entidad aseguradora:

-          Entidades aseguradoras de seguro de vida.

-          Entidades aseguradoras de seguros distintos del seguro de vida.

-          El problema de la acumulación de actividades en las entidades aseguradoras.

-          El núcleo de la legislación de las entidades aseguradoras en la Unión Europea.

-          Concepto de empresa de inversión y organismo de inversión colectiva:

-          Problemas de delimitación.

-          La regulación de estos intermediarios financieros en la Unión Europea.

SEGUNDA PARTE: GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

 

TEMA 4        MODELOS DE BANCA: BANCA UNIVERSAL Y BANCA ESPECIALIZADA

-          El modelo de banca universal: análisis del modelo, ventajas e inconvenientes.

-          El modelo de banca especializada: análisis del mismo, peculiaridades, ventajas e inconvenientes.

-          El proceso de desintermediación bancaria: análisis de los principales tipos de desintermediación.

-          Concurrencia entre  entidades bancarias y los intermediarios financieros no bancarios.

 

TEMA 5        GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          El negocio de una entidad de crédito:

-          Captación de recursos.

-          Inversión dde recursos.

-          Equilibrio de recursos.

-          Costes e ingresos de las entidades de crédito:

-          Ingresos típicamente bancarios.

-          Costes típicamente bancarios.

-          Otros ingresos. La banca de servicios.

-          Beneficios bancarios. Componentes:

-          Margen financiero y margen operacional.

-          Resultados de explotación y otros resultados.

-          Amortización y  provisiones.

 

TEMA 6        OPERACIONES BANCARIAS

-          Operaciones activas:

-          Préstamo.

-          Crédito.

-          Descuento bancario.

-          Créditos de firma.

-          Otros.

-          Operaciones pasivas:

-          Cuenta corriente a la vista.

-          Cuenta de ahorro.

-          Imposiciones a plazo fijo.

-          Activos líquidos bancarios:

-   &##160;      Con interés explícito: obligaciones bancarias, bonos de tesorería, bonos de caja, cédulas y bonos hipotecarios, y certificados de depósito.

-          Con interés implícito: letras de cambio y pagarés bancario.

-          Servicios bancarios:

-          Suscripción y emisión de valores.

-          Operaciones de Bolsa.

-          Servicios de deepósito y administración de títulos.

-          Cheques de viaje, gasolina, ...

-          Domiciliaciones.

-          Asesoramiento económico – comercial.

-          Tarjetas de crédito.

-          Cajas de seguridad.

-          Cajeros automáticos.

-          Transferencias.

-          Operaciones de cambio extranjero.

-          Otros.

 

TEMA 7        LOS RIESGOS DE EMPRESA EN LAS ENTIDADES DE CREDITO: IDENTIFICACION, MEDIDA Y CONTROL

-          Riesgos básicos:

-          Riesgo de insolvencia de los prestatarios.

-          Riesgo de liquidez.

-          Riesgo del tanto de interés.

-          Riesgo de cambio.

-          Riesgos no básicos:

-&          Riesgos operativos.

-          Riesgos de concentración.

-          Riesgos legales.

-          Riesgos actuariales.

 

TEMA 8        FONDOS PROPIOS DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          Fondos propios de base.

-          Fondos propios complementarios.

-          Determinación de los fondos propios de una entidad de crédito.

-          Análisis de las componentes de los fondos propios más significativos.

 

TEMA 9        POSICION DE SOLVENCIA DE UNA ENTIDAD DE CREDITO

-          Coeficiente de solvencia: definición y metodología de cálculo.

-          Reglas de cálculo del coeficiente de solvencia y coeficientes de ponderación.

 

 

 

-          TEMA 10       ESTADOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          La armonización contable en las entidades de crédito en la Unión Europea.

-          La obligación de presentar cuentas anuales y cuentas consolidadas.

-          Estructura y contenido de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias.

-          Normas de valoración específica para las entidades de crédito.

-          La Memoria: contenido y peculiaridades de la correspondiente a las entidades de crédito.

 

TEMA 11       SISTEMAS DE CONTROL DE LA RENTABILIDAD Y DE LA GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          Análisis de los resultados:

-          Enfoque analítico por líneas.

-          Enfoque analítico por clientes.

-          Enfoque por agencias o sucursales.

-          Enfoque global

-          Control interno en la empresa bancaria.

-          Control externo en la empresa bancaria.

-          Control de gestión en la empresa bancaria.

TERCERA PARTE: GESTION DE LA EMPRESA ASEGURADORA

TEMA 12       LA EMPRESA ASEGURADORA

-          Problemática general de su gestión.

-          El modelo actuarial del seguro, base de la gestión de la empresa aseguradora:

-          Modelo actuarial del seguro de vida.

-          Modelo actuarial de los seguros no vida.

-          Las entidades de seguros como intermediarios financieros.

 

TEMA 13       LA FUNCION DE LAS ENTIDADES ASEGURADORAS: LA COBERTURA DE RIESGOS

-          El seguro de vida:

-          Configuración según la Primera Directiva del seguro de vida.

-          La gestión de fondos de pensiones. Modalidades.

-          Los seguros de nupcialidad, invalidez y natalidad.

-          Los seguros no vida:

-          Modalidades de seguros de daños.

-          Modalidades de seguros de responsabilidad civil.

-    &##160;     Modalidades del seguro de servicios.

TEMA 14       INGRESOS Y GASTOS EN LA EMPRESA DE SEGUROS

-          El precio del seguro: la prima.

-          Principios de cálculo.

-          Componentes de la prima.

-          Los ingresos financieros.

-          La siniestralidad:

-          Frecuencia, medida del siniestro.

-          Coste medio del siniestro.

-          La gestión de los siniestros.

-          Gastos de administración y de comercialización.

-          Beneficio técnico y benefficio financiero.

 

TEMA 15       LOS RIESGOS DE EMPRESA EN LAS ENTIDADES DE SEGUROS

-          Los riesgos de desviación en la siniestralidad.

-          Los riesgos de inversión.

-          Políticas de riesgos en la empresa aseguradora.

 

TEMA 16       ESTABILIDAD Y SOLVENCIA EN LA EMPRESA ASEGURADORA

-          La función del reaseguro y de la provisión de estabilización.

-          Solvencia estática y solvencia dinámica:

-          El papel de las provisiones técnicas.

-          El margen de solvencia de la entidad aseguradora.

 

TEMA 17       LA CAARTERA DE INVERSIONES DE UNA ENTIDAD ASEGURADORA

-          Principios y restricciones legales a la gestión de carteras.

-          La cobertura de las provisiones técnicas.

-          La problemática específica de la gestión de la cartera de inversiones de las entidades de seguros.

 

TEMA 18       ESTADOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES ASEGURADORAS

-          La armonización contable en las entidades aseguradoras en la Unión Europea.

-          Obligaciones de presentar cuentas anuales y cuentas consolidadas.

-          Estructura y contenido del Balance y de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias en las entidades aseguradoras.

-          Normas de valoración específicas para las entidades de seguros.

-          La Memoria de las entidades aseguradoras: contenido y peculiaridades.

 

TEMA 19       SISTEMAS DE CONTROL DE LA RENTABILIDAD Y DE LA GESTION DE LAS ENTIDADES DE SEGUROS

-          Análisis de los resultados. Diferentes enfoques:

-          Enfoque analítico por ramos de seguros.

-          Enfoque por agencias.

-          Enfoque global

-          Control interno y externo.

-          El control de gestión de la empresa aseguradora..

PRIMERA PARTE: LA FUNCION DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS EN EL PROCESO AHORRO-INVERSION

 

TEMA 1        LOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS Y SUS CLASES

-          La función de los intermediarios financieros en una economía desarrollada.

-          Descripción del proceso de gestión de los intermediarios financieros.

-          La gestión de los intermediarios financieros en condiciones de liquidez, solvencia y rentabilidad.

 

TEMA 2        CLASES DE INTERMEDIARIOS FINANCIEROS Y SU CONTROL

-          Intermediarios financieros bancarios y no bancarios.

-          Fundamentos teóricos de la supervisión de las empresas financieras:

-          Motivos de orden macroeconómico.

-          Motivos de orden prudencial.

 

TEMA 3       DELIMITACION DEL CAMPO DE ACTIVIDAD DE LOS DISTINTOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS

-          Principio de especialización.

-          Concepto de entidad de crédito:

-          Problemas de delimitación.

-          Actividades de las entidades de crédito que se benefician del reconocimiento mutuo en la Unión Europea.

-          El núcleo de la legislación de las entidades de crédito en la Unión Europea.

-          Concepto de entidad aseguradora:

-          Entidades aseguradoras de seguro de vida.

-          Entidades aseguradoras de seguros distintos del seguro de vida.

-          El problema de la acumulación de actividades en las entidades aseguradoras.

-          El núcleo de la legislación de las entidades aseguradoras en la Unión Europea.

-          Concepto de empresa de inversión y organismo de inversión colectiva:

-          Problemas de delimitación.

-          La regulación de estos intermediarios financieros en la Unión Europea.

SEGUNDA PARTE: GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

 

TEMA 4        MODELOS DE BANCA: BANCA UNIVERSAL Y BANCA ESPECIALIZADA

-          El modelo de banca universal: análisis del modelo, ventajas e inconvenientes.

-          El modelo de banca especializada: análisis del mismo, peculiaridades, ventajas e inconvenientes.

-          El proceso de desintermediación bancaria: análisis de los principales tipos de desintermediación.

-          Concurrencia entre  entidades bancarias y los intermediarios financieros no bancarios.

 

TEMA 5        GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          El negocio de una entidad de crédito:

-          Captación de recursos.

-          Inversión de recursos.

-          Equilibrio de recursos.

-          Costes e ingresos de las entidades de crédito:

-          Ingresos típicamente bancarios.

-          Costes típicamente bancarios.

-          Otros ingresos. La banca de servicios.

-          Beneficios bancarios. Componentes:

-          Margen financiero y margen operacional.

-          Resultados de explotación y otros resultados.

-          Amortización y  provisiones.

 

TEMA 6        OPERACIONES BANCARIAS

-          Operaciones activas:

-          Préstamo.

-          Crédito.

-          Descuento bancario.

-          Créditos de firma.

-          Otros.

-          Operaciones pasivas:

-          Cuenta corriente a la vista.

-          Cuenta de ahorro.

-          Imposiciones a plazo fijo.

-          Activos líquidos bancarios:

-          Con interés explícito: obligaciones bancarias, bonos de tesorería, bonos de caja, cédulas y bonos hipotecarios, y certificados de depósito.

-          Con interés implícito: letras de cambio y pagarés bancario.

-          Servicios bancarios:

-          Suscripción y emisión de valores.

-          Operaciones de Bolsa.

-          Servicios de depósito y administración de títulos.

-          Cheques de viaje, gasolina, ...

-          Domiciliaciones.

-          Asesoramiento económico – comercial.

-          Tarjetas de crédito.

-          Cajas de seguridad.

-          Cajeros automáticos.

-          Transferencias.

-          Operaciones de cambio extranjero.

-          Otros.

 

TEMA 7        LOS RIESGOS DE EMPRESA EN LAS ENTIDADES DE CREDITO: IDENTIFICACION, MEDIDA Y CONTROL

-          Riesgos básicos:

-          Riesgo de insolvencia de los prestatarios.

-          Riesgo de liquidez.

-          Riesgo del tanto de interés.

-          Riesgo de cambio.

-          Riesgos no básicos:

-          Riesgos operativos.

-          Riesgos de concentración.

-          Riesgos legales.

-          Riesgos actuariales.

 

TEMA 8        FONDOS PROPIOS DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          Fondos propios de base.

-          Fondos propios complementarios.

-          Determinación de los fondos propios de una entidad de crédito.

-          Análisis de las componentes de los fondos propios más significativos.

 

TEMA 9        POSICION DE SOLVENCIA DE UNA ENTIDAD DE CREDITO

-          Coeficiente de solvencia: definición y metodología de cálculo.

-          Reglas de cálculo del coeficiente de solvencia y coeficientes de ponderación.

 

 

 

-          TEMA 10 &##160;     ESTADOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          La armonización contable en las entidades de crédito en la Unión Europea.

-          La obligación de presentar cuentas anuales y cuentas consolidadas.

-          Estructura y contenido de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias.

-          Normas de valoración específica para las entidades de crédito.

-          La Memoria: contenido y peculiaridades de la correspondiente a las entidades de crédito.

 

TEMA 11       SISTEMAS DE CONTROL DE LA RENTABILIDAD Y DE LA GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          Análisis de los resultados:

-          Enfoque analítico por líneas.

-          Enfoque analítico por clientes.

-          Enfoque por agencias o sucursales.

-          Enfoque global

-          Control interno en la empresa bancaria.

-          Control externo en la empresa bancaria.

-          Control de gestión en la empresa bancaria.

TERCERA PARTE: GESTION DE LA EMPRESA ASEGURADORA

TEMA 12       LA EMPRESA ASEGURADORA

-          Problemática general de su gestión.

-          El modelo actuarial del seguro, base de la gestión de la empresa aseguradora:

-          Modelo actuarial del seguro de vida.

-          Modelo actuarial de los seguros no vida.

-          Las entidades de seguros como intermediarios financieros.

 

TEMA 13       LA FUNCION DE LAS ENTIDADES ASEGURADORAS: LA COBERTURA DE RIESGOS

-          El seguro de vida:

-          Configuración según la Primera Directiva del seguro de vida.

-          La gestión de fondos de pensiones. Modalidades.

-          Los seguros de nupcialidad, invalidez y natalidad.

-          Los seguros no vida:

-   ;       Modalidades de seguros de daños.

-          Modalidades de seguros de responsabilidad civil.

-          Modalidades del seguro de servicios.

TEMA 14       INGRESOS Y GASTOS EN LA EMPRESA DE SEGUROS

-          El precio del seguro: la prima.

-          Principios de cálculo.

-          Componentes de la prima.

-          Los ingresos financieros.

-          La siniestralidad:

-          Frecuencia, medida del siniestro.

-          Coste medio del siniestro.

-          La gestión de los sinieestros.

-          Gastos de administración y de comercialización.

-          Beneficio técnico y beneficio financiero.

 

TEMA 15       LOS RIESGOS DE EMPRESA EN LAS ENTIDADES DE SEGUROS

-          Los riesgos de desviación en la siniestralidad.

-          Los riesgos de inversión.

-          Políticas de riesgos en la empresa aseguradora.

 

TEMA 16       ESTABILIDAD Y SOLVENCIA EN LA EMPRESA ASEGURADORA

-          La función del reaseguro y de la provisión de estabilización.

-          Solvencia estática y solvencia dinámica:

-          El papel de las provisiones técnicas.

-          El margen de solvencia de la entidad aseguradora.

 

TEMA 17       LA CARTERA DE INVERSIONES DE UNA ENTIDAD ASEGURADORA

-          Principios y restricciones legales a la gestión de carteras.

-          La cobertura de las provisiones técnicas.

-          La problemática específica de la gestión de la cartera de inversiones de las entidades de seguros.

 

TEMA 18       ESTADOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES ASEGURADORAS

-          La armonización contable en las entidades aseguradoras en la Unión Europea.

-          Obligaciones de presentar cuentas anuales y cuentas consolidadas.

-          Estructura y contenido del Balance y de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias en las entidades aseguradoras.

-          Normas de valoración específicas para las entidades de seguros.

-          La Memoria de las entidades aseguradoras: contenido y peculiaridades.

 

TEMA 19       SISTEMAS DE CONTROL DE LA RENTABILIDAD Y DE LA GESTION DE LAS ENTIDADES DE SEGUROS

-          Análisis de los resultados. Diferentes enfoques:

-          Enfoque analítico por ramos de seguros.

-          Enfoque por agencias.

-          Enfoque global

-          Control interno y externo.

-          El control de gestión de la empresa aseguradora..

PRIMERA PARTE: LA FUNCION DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS EN EL PROCESO AHORRO-INVERSION

 

TEMA 1        LOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS Y SUS CLASES

-          La función de los intermediarios financieros en una economía desarrollada.

-    ҈     Descripción del proceso de gestión de los intermediarios financieros.

-          La gestión de los intermediarios financieros en condiciones de liquidez, solvencia y rentabilidad.

 

TEMA 2        CLASES DE INTERMEDIARIOS FINANCIEROS Y SU CONTROL

-          Intermediarios financieros bancarios y no bancarios.

-          Fundamentos teóricos de la supervisión de las empresas financieras:

-          Motivos de orden macroeconómico.

-          Motivos de orden prudencial.

 

TEMA 3       DELIMITACION DEL CAMPO DE ACTIVIDAD DE LOS DISTINTOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS

-          Principio de especialización.

-          Concepto de entidad de crédito:

-          Problemas de delimitación.

-          Actividades de las entidades de crédito que se benefician del reconocimiento mutuo en la Unión Europea.

-          El núcleo de la legislación de las entidades de crédito en la Unión Europea.

-          Concepto de entidad aseguradora:

-          Entidades aseguradoras de seguro de vida.

-          Entidades aseguradoras de seguros distintos del seguro de vida.

-          El problema de la acumulación de actividades en las entidades aseguradoras.

-          El núcleo de la legislación de las entidades aseguradoras en la Unión Europea.

-          Concepto de empresa de inversión y organismo de inversión colectiva:

-          Problemas de delimitación.

-          La regulación de estos intermediarios financieros en la Unión Europea.

SEGUNDA PARTE: GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

 

TEMA 4        MODELOS DE BANCA: BANCA UNIVERSAL Y BANCA ESPECIALIZADA

-          El modelo de banca universal: análisis del modelo, ventajas e inconvenientes.

-          El modelo de banca especializada: análisis del mismo, peculiaridades, ventajas e inconvenientes.

-          El proceso de desintermediación bancaria: análisis de los principales tipos de desintermediación.

-          Concurrencia entre  entidades bancarias y los intermediarios financieros no bancarios.

 

TEMA 5        GESTION DE LAS ENTIDADES DE CREDITO

-          El negocio de una entidad de crédito:

-          Captación de recursos.

-          Inversión de recursos.

-          Equilibrio de recursos.

-          Costes e ingresos de las entidades de crédito:

-          Ingresos típicamente bancarios.

-          Costes típicamente bancarios.

-          Otros ingresos. La banca de servicios.

-          Beneficios bancarios. Componentes:

-          Margen financiero y margen operacional.

-          Resultados de explotación y otros resultados.

-          Amortización y  provisiones.

 

TEMA 6        OPERACIONES BANCARIAS

-          Operaciones activas:

-          Préstamo.

-          Crédito.

-          Descuento bancario.

-          Créditos de firma.

-          Otros.

-          Operaciones pasivas:

-          Cuenta corriente a la vista.

-          Cuenta de ahorro.

-          Imposiciones a plazo fijo.

-          Activos líquidos bancarios:

-          Con interés explícito: obligaciones bancarias, bonos de tesorería, bonos de caja, cédulas y bonos hipotecarios, y certificados de depósito.

-          Con interés implícito: letras de cambio y pagarés bancario.

-          Servicios bancarios:

-          Suscripción y emisión de valores.

-          Operaciones de Bolsa.

-          Servicios de depósito y administración de títulos.

-          Cheques de viaje, gasolina, ...

-          Domiciliaciones.

-          Asesoramiento económico – comercial.

-          Tarjetas de crédito.

-          Cajas de seguridad.

-          Cajeros automáticos.

-          Transferencias.

-          Operaciones de cambio extranjero.

-          Otros.

 

TEMA 7        LOS RIESGOS DE EMPRESA EN LAS ENTIDADES DE CREDITO: IDENTIFICACION, MEDIDA Y CONTROL

-          Riesgos básicos:

-          Riesgo de insolvencia de los prestatarios.

-          Riesgo de liquidez.

-          Riesgo del tanto de interés.

-          Riesgo de cambio.

-          Riesgos no básicos:

-          Riesgos operativos.

-          Riesgos de concentración.

-          Riesgos legales.

-          Riesgos actuariales.

 

TEMA 8